Анализ финансового состояния ООО «Икс 5 Финанс» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Икс 5 Финанс»

ООО «Икс 5 Финанс» зарегистрировано 27 декабря 2006 г.

ИНН 7715630469, ОГРН 1067761792053, ОКПО 98982325.

Основным видом деятельности является «Деятельность эмиссионная».

Адрес: 109029, город Москва, Средняя Калитниковская улица, дом 28 строение 4, эт 2 пом XXIX ком 20.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Икс 5 Финанс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Икс 5 Финанс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Икс 5 Финанс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Икс 5 Финанс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Икс 5 Финанс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Икс 5 Финанс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Икс 5 Финанс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Икс 5 Финанс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Икс 5 Финанс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Икс 5 Финанс»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Икс 5 Финанс»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Икс 5 Финанс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Икс 5 Финанс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Икс 5 Финанс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Икс 5 Финанс» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Финансовые вложения31 220 69513 857 75056 532 57567 887 495
Отложенные налоговые активы64 37764 24864 298199 287
Прочие внеоборотные активы2002
Всего по разделу 131 285 07413 921 99856 596 87368 086 784
2. Оборотные активы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям43503010
краткосрочная дебиторская задолженность1 050 7371 024 9663 424 6084 523 061
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)10 743 77438 698 28001 452 487
Денежные средства и денежные эквиваленты5014
Всего по разделу 211 794 95139 723 2463 424 6395 975 562
Баланс43 080 02553 645 24460 021 51274 062 346
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Добавочный капитал (без переоценки)4 817 0004 817 0004 817 0004 817 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 210 8632 622 0703 402 8884 145 421
Всего по разделу 37 027 8737 439 0808 219 8988 962 431
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства35 000 00040 000 00020 390 10241 687 690
Отложенные налоговые обязательства1111110134 711
Итого по разделу 435 000 11140 000 11120 390 10241 822 401
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства917 4995 992 23631 033 96423 181 583
Кредиторская задолженность134 530213 802377 53695 914
Прочие обязательства12151217
Всего по разделу 51 052 0416 206 05331 411 51223 277 514
Баланс43 080 02553 645 24460 021 51274 062 346

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Коммерческие расходы(1 623)(2 038)(117 924)
Прибыль (убыток) от продаж(1 623)(2 038)(117 924)
Проценты к получению4 595 8465 634 6575 560 331
Проценты к уплате(4 056 338)(4 669 235)(4 508 915)
Прочие доходы676 40249237
Прочие расходы(710 455)(19 826)(33 206)
Прибыль (убыток) до налогообложения503 832943 607900 523
Текущий налог на прибыль(103 001)(189 291)(180 513)
Изменение отложенных налоговых обязательств(0)111(134 711)
Изменение отложенных налоговых активов(129)50134 989
Прочее10 50526 34022 245
Чистая прибыль (убыток)411 207780 817742 533

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------