Анализ финансового состояния АО «Катайский насосный завод» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Катайский насосный завод»

АО «Катайский Насосный Завод» действует с 20 июня 2002 г.

ИНН 4509000018, ОГРН 1024501452821, ОКПО 00217923.

Основным видом деятельности является «Производство прочих насосов и компрессоров».

Адрес: 641700, Курганская область, Катайский район, город Катайск, улица Матросова, 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Катайский насосный завод»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Катайский насосный завод»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Катайский насосный завод»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Катайский насосный завод»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Катайский насосный завод» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Катайский насосный завод» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Катайский насосный завод»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Катайский насосный завод»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Катайский насосный завод»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Катайский насосный завод»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Катайский насосный завод» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Катайский насосный завод»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Катайский насосный завод»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Катайский насосный завод» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Катайский насосный завод» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Катайский насосный завод» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Катайский насосный завод» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Катайский насосный завод» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Катайский насосный завод» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Результаты исследований и разработок3 9169 0378 7589 540
Основные средства159 801162 480157 082135 947
Доходные вложения в материальные активы0016 90714 272
Финансовые вложения8 0108 0108 0108 110
Отложенные налоговые активы10 70311 2968 8907 342
Прочие внеоборотные активы17 64910 6802 9871 483
Всего по разделу 1200 079201 503202 634176 694
2. Оборотные активы
Запасы223 342223 190210 498248 436
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2423251 970878
краткосрочная дебиторская задолженность193 433253 598259 889286 223
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)5 2805 8205 8205 820
Денежные средства и денежные эквиваленты4 9966 9984 99528 372
Прочие оборотные активы5232138186
Всего по разделу 2427 298490 163483 310569 915
Баланс627 377691 666685 944746 609
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 4731 4731 4731 473
Переоценка внеоборотных активов160 050116 18293 71790 009
Резервный капитал368368368368
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)120 972149 488170 924206 066
Всего по разделу 3282 863267 511266 482297 916
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства108 140040 00086 890
Отложенные налоговые обязательства20 71421 10621 51120 777
Прочие обязательства005 1135 113
Итого по разделу 4128 85421 10666 624112 780
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства95 000210 890184 990140 000
Кредиторская задолженность106 868176 116149 852179 168
Оценочные обязательства13 79216 04317 99616 745
Всего по разделу 5215 660403 049352 838335 913
Баланс627 377691 666685 944746 609

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка755 543766 275792 337
Себестоимость(486 268)(482 415)(511 021)
Валовая прибыль (убыток)269 275283 860281 316
Коммерческие расходы(12 167)(11 895)(14 096)
Управленческие расходы(139 903)(157 034)(165 616)
Прибыль (убыток) от продаж117 205114 931101 604
Проценты к получению666586572
Проценты к уплате(29 104)(28 619)(26 705)
Прочие доходы20 57939 22099 770
Прочие расходы(85 236)(110 889)(124 517)
Прибыль (убыток) до налогообложения24 11015 22950 724
Текущий налог на прибыль(4 743)(3 196)(12 725)
Изменение отложенных налоговых обязательств(392)(405)734
Изменение отложенных налоговых активов593(2 406)(1 548)
Прочее(1 321)(2 172)(5 992)
Чистая прибыль (убыток)18 2477 05031 193

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------