Анализ финансового состояния ООО КС «Набережные Челны» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КС «Набережные Челны»

ООО Клиника-Санаторий «Набережные Челны» (ООО КС «Набережные Челны») зарегистрировано 27 апреля 2015 г.

ИНН 1650307217, ОГРН 1151650007442, ОКПО 43809700.

Основным видом деятельности является «Деятельность больничных организаций».

Адрес: 423800, Республика Татарстан, город Набережные Челны, проспект Чулман, зд 105/1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО КС «Набережные Челны»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО КС «Набережные Челны»

Рисунок 3 – Структура активов ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО КС «Набережные Челны»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО КС «Набережные Челны»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО КС «Набережные Челны» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО КС «Набережные Челны» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО КС «Набережные Челны»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО КС «Набережные Челны»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО КС «Набережные Челны»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО КС «Набережные Челны»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО КС «Набережные Челны»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО КС «Набережные Челны»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО КС «Набережные Челны» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО КС «Набережные Челны» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО КС «Набережные Челны» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства49 93749 37150 28561 905
Отложенные налоговые активы-67000
Прочие внеоборотные активы00505531
Всего по разделу 149 87049 37150 79062 436
2. Оборотные активы
Запасы2 7993 6705 3463 968
краткосрочная дебиторская задолженность13 0179 32613 86821 452
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)85 309221 208221 824213 540
Денежные средства и денежные эквиваленты193150207115
Прочие оборотные активы1 14891596169
Всего по разделу 2102 466235 269241 341239 244
Баланс152 336284 640292 131301 680
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 731133 731133 731148 050
Резервный капитал0182323
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)133 898134 312128 391128 612
Всего по разделу 3135 629268 061262 145276 685
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства2 8202 8732 8862 922
Прочие обязательства0002 848
Итого по разделу 42 8202 8732 8865 770
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность10 3567 76121 86314 466
Доходы будущих периодов01 50848123
Оценочные обязательства3 5314 4375 1894 636
Всего по разделу 513 88713 70627 10019 225
Баланс152 336284 640292 131301 680

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка145 275154 591161 114
Себестоимость(157 050)(157 485)(172 658)
Валовая прибыль (убыток)(11 775)(2 894)(11 544)
Управленческие расходы(364)(341)(199)
Прибыль (убыток) от продаж(12 139)(3 235)(11 743)
Проценты к получению13 69314 61614 143
Прочие доходы229372216
Прочие расходы(1 076)(1 123)(1 889)
Прибыль (убыток) до налогообложения70710 630727
Текущий налог на прибыль(266)(2 195)(469)
Изменение отложенных налоговых обязательств2416(60)
Изменение отложенных налоговых активов(12)(28)23
Прочее(0)(4)(0)
Чистая прибыль (убыток)4538 419221

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------