Анализ финансового состояния ООО «Неотрейд» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Неотрейд»

ООО «Неотрейд» действует с 17 марта 1998 г.

ИНН 6321075658, ОГРН 1036301007467, ОКПО 48095915.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями в специализированных магазинах».

Адрес: 445045, Самарская область, город Тольятти, Громовой улица, дом 56, комната 3.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Неотрейд»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Неотрейд»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Неотрейд» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Неотрейд»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Неотрейд»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Неотрейд» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Неотрейд» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Неотрейд»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Неотрейд»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Неотрейд»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Неотрейд»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Неотрейд» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Неотрейд»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Неотрейд»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Неотрейд» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Неотрейд» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Неотрейд» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Неотрейд» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Неотрейд» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Неотрейд» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы161273
Основные средства63 66994 59983 89084 872
Финансовые вложения389 450389 451389 450389 450
Всего по разделу 1453 135484 062473 347474 325
2. Оборотные активы
Запасы553 394819 818982 042793 082
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям31 0901 8258 352
краткосрочная дебиторская задолженность188 766139 682237 506175 565
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 1102 0612 0612 061
Денежные средства и денежные эквиваленты86 79964 22694 78557 237
Прочие оборотные активы7878974803 344
Всего по разделу 2831 8591 027 7741 318 6991 039 641
Баланс1 284 9941 511 8361 792 0461 513 966
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10 00010 00010 00010 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)37 12745 17061 85377 430
Всего по разделу 347 12755 17071 85387 430
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства192 851231 131294 188337 706
Кредиторская задолженность1 045 0161 225 5351 426 0051 088 830
Всего по разделу 51 237 8671 456 6661 720 1931 426 536
Баланс1 284 9941 511 8361 792 0461 513 966

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка6 688 2937 107 5217 678 713
Себестоимость(5 153 503)(5 635 121)(6 111 532)
Валовая прибыль (убыток)1 534 7901 472 4001 567 181
Коммерческие расходы(1 493 582)(1 436 967)(1 490 863)
Управленческие расходы(0)(0)(35)
Прибыль (убыток) от продаж41 20835 43376 283
Проценты к получению41(0)(0)
Проценты к уплате(22 510)(27 350)(29 073)
Прочие доходы50 10270 65164 829
Прочие расходы(58 601)(57 717)(92 269)
Прибыль (убыток) до налогообложения10 24021 01719 770
Текущий налог на прибыль(2 196)(4 335)(4 193)
Чистая прибыль (убыток)8 04416 68215 577

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------