Анализ финансового состояния ООО «Сиббиоресурс» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Сиббиоресурс»

ООО «Сиббиоресурс» зарегистрировано 14 апреля 2006 г.

ИНН 5445122210, ОГРН 1065445011631, ОКПО 94892246.

Основным видом деятельности является «Лесозаготовки».

Адрес: 633595, Новосибирская область, Маслянинский район, поселок Чудиново, Гаражная улица, 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Сиббиоресурс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Сиббиоресурс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Сиббиоресурс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Сиббиоресурс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Сиббиоресурс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Сиббиоресурс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Сиббиоресурс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Сиббиоресурс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Сиббиоресурс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Сиббиоресурс»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Сиббиоресурс»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Сиббиоресурс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Сиббиоресурс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Сиббиоресурс» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Сиббиоресурс» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства2441699419
Всего по разделу 12441699419
2. Оборотные активы
Запасы1 5171 7952 792227
краткосрочная дебиторская задолженность88658072 031
Денежные средства и денежные эквиваленты0331042
Прочие оборотные активы00416416
Всего по разделу 21 6051 8934 0252 716
Баланс1 8492 0624 1192 735
3. Капитал и резервы
Уставный капитал0101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 6461 9081 283(3 672)
Всего по разделу 31 6461 9181 293-3 662
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0001 161
Итого по разделу 40001 161
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0022
Кредиторская задолженность2031442 8245 234
Всего по разделу 52031442 8265 236
Баланс1 8492 0624 1192 735

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка4 4054 8735 931
Себестоимость(3 091)(5 416)(10 731)
Валовая прибыль (убыток)1 314(543)(4 800)
Управленческие расходы(0)(10)(166)
Прибыль (убыток) от продаж1 314(553)(4 966)
Прочие доходы7020124
Прочие расходы(1 068)(47)(29)
Прибыль (убыток) до налогообложения316(580)(4 871)
Текущий налог на прибыль(45)(0)(0)
Прочее(0)(56)(71)
Чистая прибыль (убыток)271(636)(4 942)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------