Анализ финансового состояния ООО «Сигма Марин Технолоджи» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Сигма Марин Технолоджи»

ООО «Сигма Марин Технолоджи» действует с 27 декабря 2001 г.

ИНН 2723050060, ОГРН 1022701196066, ОКПО 22164765.

Основным видом деятельности является «Рыболовство морское».

Адрес: 680000, Хабаровский край, город Хабаровск, улица Калинина, дом 83а, офис 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Сигма Марин Технолоджи»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Сигма Марин Технолоджи» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Сигма Марин Технолоджи» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Сигма Марин Технолоджи» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы025 81342 93640 073
Основные средства43 00299 910174 049298 395
Финансовые вложения30 16330 16301 447 018
Всего по разделу 173 165155 886216 9851 785 486
2. Оборотные активы
Запасы227 316359 451559 950439 057
краткосрочная дебиторская задолженность378 292202 046112 419703 825
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)84 740286 014277 001347 991
Денежные средства и денежные эквиваленты33 417109 941104 76137 118
Прочие оборотные активы1 1001 7432 6103 896
Всего по разделу 2724 865959 1951 056 7411 531 887
Баланс798 0301 115 0811 273 7263 317 373
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)694 2591 063 526994 3582 131 325
Всего по разделу 3694 2691 063 536994 3682 131 335
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства0001 096 774
Итого по разделу 40001 096 774
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 00710100 0000
Кредиторская задолженность102 75451 535179 35889 264
Всего по разделу 5103 76151 545279 35889 264
Баланс798 0301 115 0811 273 7263 317 373

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 334 1481 934 0202 950 532
Себестоимость(807 184)(1 023 873)(1 722 351)
Валовая прибыль (убыток)526 964910 1471 228 181
Коммерческие расходы(93 478)(139 782)(189 409)
Управленческие расходы(31 686)(82 204)(54 008)
Прибыль (убыток) от продаж401 800688 161984 764
Проценты к получению14 09922 48522 576
Проценты к уплате(0)(0)(6 844)
Прочие доходы718 2301 428 030148 213
Прочие расходы(753 829)(1 599 057)(154 641)
Прибыль (убыток) до налогообложения380 300539 619994 068
Текущий налог на прибыль(20 326)(0)(0)
Прочее(0)(34 646)(45 553)
Чистая прибыль (убыток)359 974504 973948 515

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------