Анализ финансового состояния ООО «Стартстрой+» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Стартстрой+»

ООО «Стартстрой+» зарегистрирована 7 октября 2013 г.

ИНН 5048031542, ОГРН 1135048002979, ОКПО 11780975.

Основным видом деятельности является «Деятельность стоянок для транспортных средств».

Адрес: 142300, Московская область, город Чехов, Уездная улица, дом 5, помещение 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Стартстрой+»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Стартстрой+»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Стартстрой+»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Стартстрой+»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Стартстрой+» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Стартстрой+» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Стартстрой+»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Стартстрой+»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Стартстрой+»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Стартстрой+»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Стартстрой+»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Стартстрой+»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стартстрой+» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Стартстрой+» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Стартстрой+» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Стартстрой+» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Стартстрой+» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Стартстрой+» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства1 0654124 5856 216
Отложенные налоговые активы750592590645
Всего по разделу 11 8151 0045 1756 861
2. Оборотные активы
Запасы0009 425
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям850129318
краткосрочная дебиторская задолженность94 69693 405121 383121 544
Денежные средства и денежные эквиваленты8516927827 751
Прочие оборотные активы34918248
Всего по разделу 295 66694 188122 376139 086
Баланс97 48195 192127 551145 947
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)19 91822 70322 16720 372
Всего по разделу 319 92822 71322 17720 382
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства606666
Прочие обязательства00815305
Итого по разделу 460881371
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность77 54772 479104 493125 194
Всего по разделу 577 54772 479104 493125 194
Баланс97 48195 192127 551145 947

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка466 498512 571572 664
Себестоимость(455 422)(502 489)(563 601)
Валовая прибыль (убыток)11 07610 0829 063
Управленческие расходы(8 481)(9 645)(11 717)
Прибыль (убыток) от продаж2 595437(2 654)
Прочие доходы10 8098334 743
Прочие расходы(8 504)(1 613)(3 661)
Прибыль (убыток) до налогообложения4 900(343)(1 572)
Текущий налог на прибыль(599)(193)16
Изменение отложенных налоговых обязательств(6)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(158)(0)(0)
Прочее(0)(0)(38)
Чистая прибыль (убыток)4 137(536)(1 594)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------