Анализ финансового состояния ООО «Стройспецсервис» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Стройспецсервис»

ООО «Стройспецсервис» зарегистрировано 11 мая 2012 г.

ИНН 7202231236, ОГРН 1127232023291, ОКПО 09532342.

Основным видом деятельности является «Деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам».

Адрес: 625046, Тюменская область, город Тюмень, улица Монтажников, 17 1/5, а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Стройспецсервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Стройспецсервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Стройспецсервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Стройспецсервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Стройспецсервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Стройспецсервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Стройспецсервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Стройспецсервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Стройспецсервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Стройспецсервис»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Стройспецсервис»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Стройспецсервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Стройспецсервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Стройспецсервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Стройспецсервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Стройспецсервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Стройспецсервис» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ООО «Стройспецсервис» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства6 6564 9203 6438 176
Отложенные налоговые активы1 7861 4211 4211 421
Прочие внеоборотные активы5939200
Всего по разделу 18 5016 3805 0849 597
2. Оборотные активы
Запасы1 5431 703897 394
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям777796839104
краткосрочная дебиторская задолженность2 3243 9753 95112 512
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)002200
Денежные средства и денежные эквиваленты01711 1048 288
Прочие оборотные активы1000
Всего по разделу 24 6456 49116 20328 298
Баланс13 14612 87121 28737 895
3. Капитал и резервы
Уставный капитал400400400400
Переоценка внеоборотных активов3 9893 9893 9893 989
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)4 4101 9412 197(19 081)
Всего по разделу 38 7996 3306 586-14 692
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства429353353353
Итого по разделу 4429353353353
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства80004 830
Кредиторская задолженность3 8386 18814 34847 404
Всего по разделу 53 9186 18814 34852 234
Баланс13 14612 87121 28737 895

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 4978 58152 250
Валовая прибыль (убыток)1 4978 58152 250
Управленческие расходы(2 287)(15 232)(81 427)
Прибыль (убыток) от продаж(790)(6 651)(29 177)
Прочие доходы(0)8 10618 278
Прочие расходы(2 053)(1 197)(10 379)
Прибыль (убыток) до налогообложения(2 843)258(21 278)
Чистая прибыль (убыток)(2 843)258(21 278)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------