Анализ финансового состояния ООО «ТД «Реметалл-с» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ТД «Реметалл-с»

ООО «Торговый дом «Реметалл-с» (ООО «ТД «Реметалл-с») действует с 22 января 2001 г.

ИНН 6318120131, ОГРН 1026303208304, ОКПО 55883206.

Основным видом деятельности является «Производство алюминия».

Адрес: 443099, Самарская область, город Самара, улица Алексея Толстого, дом 12, комната 11.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Реметалл-с»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Реметалл-с»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ТД «Реметалл-с»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ТД «Реметалл-с»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ТД «Реметалл-с»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ТД «Реметалл-с»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ТД «Реметалл-с»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ТД «Реметалл-с»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ТД «Реметалл-с»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ТД «Реметалл-с»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Реметалл-с» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ТД «Реметалл-с» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ООО «ТД «Реметалл-с» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства003 3262 217
Отложенные налоговые активы922001 643
Всего по разделу 192203 3263 860
2. Оборотные активы
Запасы587 3781 512 1271 692 162635 760
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям688202
краткосрочная дебиторская задолженность180 132372 156235 4781 241 363
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)3 2062 0001 9910
Денежные средства и денежные эквиваленты2178 76160
Прочие оборотные активы35 65435 67235 66935 670
Всего по разделу 2806 6551 930 7981 965 3061 912 795
Баланс807 5771 930 7981 968 6321 916 655
3. Капитал и резервы
Уставный капитал13131313
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(5 784)(8 508)3 142(18 068)
Всего по разделу 3-5 771-8 4953 155-18 055
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства13 000000
Отложенные налоговые обязательства25002 41917
Итого по разделу 413 25002 41917
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства83 49016 44616 44616 446
Кредиторская задолженность716 6081 922 8471 946 6121 918 247
Всего по разделу 5800 0981 939 2931 963 0581 934 693
Баланс807 5771 930 7981 968 6321 916 655

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка848 589782 7001 178 458
Себестоимость(839 636)(749 128)(1 195 777)
Валовая прибыль (убыток)8 95333 572(17 319)
Коммерческие расходы(6 216)(14 442)(965)
Управленческие расходы(2 979)(3 255)(2 024)
Прибыль (убыток) от продаж(242)15 875(20 308)
Проценты к получению9351 557(0)
Проценты к уплате(1 094)(0)(0)
Прочие доходы34 488232 337413 474
Прочие расходы(35 511)(234 877)(418 157)
Прибыль (убыток) до налогообложения(1 424)14 892(24 991)
Текущий налог на прибыль(63)(811)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(0)(2 419)2 403
Изменение отложенных налоговых активов(0)(0)1 643
Прочее(672)(12)(265)
Чистая прибыль (убыток)(2 159)11 650(21 210)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------