Анализ финансового состояния ООО «Транслайн» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Транслайн»

ООО «Транслайн» зарегистрировано 6 декабря 2006 г.

ИНН 4703091224, ОГРН 1064703080232, ОКПО 96153576.

Основным видом деятельности является «Перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами».

Адрес: 188676, Ленинградская область, Всеволожский район, деревня Минулово, дом 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транслайн»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транслайн»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Транслайн» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Транслайн»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Транслайн»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транслайн» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транслайн» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Транслайн»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Транслайн»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Транслайн»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Транслайн»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Транслайн»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Транслайн»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транслайн» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Транслайн» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Транслайн» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Транслайн» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Транслайн» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Транслайн» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства2 4479 03728 95931 954
Отложенные налоговые активы000293
Всего по разделу 12 4479 03728 95932 247
2. Оборотные активы
Запасы1745094431 337
краткосрочная дебиторская задолженность18 49815 57219 06716 123
Денежные средства и денежные эквиваленты7 2703 947250536
Прочие оборотные активы611 2683 5903 847
Всего по разделу 226 00321 29623 35021 843
Баланс28 45030 33352 30954 090
3. Капитал и резервы
Уставный капитал7 0007 0007 0007 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)9651 2012 9915 550
Всего по разделу 37 9658 2019 99112 550
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства00881 986
Отложенные налоговые обязательства0153331 332
Прочие обязательства0012 40511 378
Итого по разделу 401512 82614 696
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность20 48522 11729 49226 844
Всего по разделу 520 48522 11729 49226 844
Баланс28 45030 33352 30954 090

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка87 82596 402100 995
Себестоимость(86 619)(93 666)(93 572)
Валовая прибыль (убыток)1 2062 7367 423
Управленческие расходы(810)(1 048)(1 313)
Прибыль (убыток) от продаж3961 6886 110
Прочие доходы2 2411 2722 452
Прочие расходы(2 309)(648)(5 297)
Прибыль (убыток) до налогообложения3282 3123 265
Текущий налог на прибыль(77)(204)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(15)(318)(999)
Изменение отложенных налоговых активов(0)(0)293
Чистая прибыль (убыток)2361 7902 559

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------