Анализ финансового состояния ООО «УАЗ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «УАЗ»

ООО «Ульяновский автомобильный завод» (ООО «УАЗ») зарегистрировано 24 февраля 2016 г.

ИНН 7327077188, ОГРН 1167325054082, ОКПО 05808600.

Основным видом деятельности является «Производство автотранспортных средств».

Адрес: 432034, Ульяновская область, город Ульяновск, Московское шоссе, дом 92.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «УАЗ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «УАЗ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «УАЗ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «УАЗ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «УАЗ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «УАЗ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «УАЗ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «УАЗ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «УАЗ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «УАЗ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «УАЗ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «УАЗ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «УАЗ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «УАЗ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «УАЗ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «УАЗ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «УАЗ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «УАЗ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «УАЗ» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «УАЗ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы150 594303 990675 927598 594
Результаты исследований и разработок1 449 5481 929 0062 923 8473 445 325
Основные средства8 026 8548 169 2338 221 7117 575 299
Доходные вложения в материальные активы3 5492 2921 364487
Финансовые вложения9 714 1229 645 5609 759 6969 514 559
Прочие внеоборотные активы711 798682 80532 14165 855
Всего по разделу 120 056 46520 732 88621 614 68621 200 119
2. Оборотные активы
Запасы4 183 3284 390 4034 462 3114 913 423
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям20 67110 83713 83316 314
краткосрочная дебиторская задолженность14 526 44817 110 61921 101 55610 481 032
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)2 787383294263
Денежные средства и денежные эквиваленты661 431982 8831 894 8266 898 848
Прочие оборотные активы404 406278 056370 402437 097
Всего по разделу 219 799 07122 773 18127 843 22222 746 977
Баланс39 855 53643 506 06749 457 90843 947 096
3. Капитал и резервы
Уставный капитал4 142 6574 142 6574 142 6574 142 657
Переоценка внеоборотных активов3 090 867000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)6 226 9869 613 5188 609 3325 816 827
Всего по разделу 313 460 51013 756 17512 751 9899 959 484
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства3 208 6462 893 9571 300 000500 000
Отложенные налоговые обязательства514 238935 913800 133170 712
Прочие обязательства03 062 0301 994 7861 049 420
Итого по разделу 43 722 8846 891 9004 094 9191 720 132
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 708 9728 840 6084 276 0826 517 892
Кредиторская задолженность18 226 77413 114 87127 613 85125 041 572
Оценочные обязательства736 283902 457721 067708 016
Прочие обязательства1135600
Всего по разделу 522 672 14222 857 99232 611 00032 267 480
Баланс39 855 53643 506 06749 457 90843 947 096

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка35 072 49237 976 83039 497 361
Себестоимость(31 121 099)(33 556 386)(35 108 785)
Валовая прибыль (убыток)3 951 3934 420 4444 388 576
Коммерческие расходы(2 348 356)(2 843 616)(2 949 867)
Управленческие расходы(3 338 932)(3 188 424)(2 657 000)
Прибыль (убыток) от продаж(1 735 895)(1 611 596)(1 218 291)
Проценты к получению30 24115 00377 107
Проценты к уплате(961 006)(963 968)(776 688)
Прочие доходы14 038 44917 841 87511 300 697
Прочие расходы(9 462 961)(16 421 223)(12 807 776)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 908 828(1 139 909)(3 424 951)
Текущий налог на прибыль(0)195 782634 208
Изменение отложенных налоговых обязательств(718 559)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов290 680(0)(0)
Прочее36 544(60 059)(1 762)
Чистая прибыль (убыток)1 517 493(1 004 186)(2 792 505)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------