Анализ финансового состояния ООО «Акт Фартов» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Акт Фартов»

ООО «Амурская компания кассовой и торговой техники «Фартов» (ООО «Акт Фартов» действует с 30 января 1997 г.

ИНН 2801055647, ОГРН 1022800508796, ОКПО 44086971.

Основным видом деятельности является «Ремонт бытовой техники».

Адрес: 675000, Амурская область, город Благовещенск, улица Горького, дом 179 литер а1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Акт Фартов»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Акт Фартов»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Акт Фартов»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Акт Фартов»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Акт Фартов» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Акт Фартов» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Акт Фартов»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Акт Фартов»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Акт Фартов»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Акт Фартов»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Акт Фартов» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Акт Фартов»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Акт Фартов»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Акт Фартов» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Акт Фартов» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Акт Фартов» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Акт Фартов» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Акт Фартов» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Акт Фартов» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства91 475108 264103 16097 912
Всего по разделу 191 475108 264103 16097 912
2. Оборотные активы
Запасы27 20711 28013 31815 135
краткосрочная дебиторская задолженность3 7496 6077 5651 196
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)42 60372 21072 74666 867
Денежные средства и денежные эквиваленты598305485116
Всего по разделу 274 15790 40294 11483 314
Баланс165 632198 666197 274181 226
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Добавочный капитал (без переоценки)84 06684 06684 06684 066
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)72 53880 73090 44191 263
Всего по разделу 3156 614164 806174 517175 339
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства017 86011 0204 180
Кредиторская задолженность9 01816 00011 7371 707
Всего по разделу 59 01833 86022 7575 887
Баланс165 632198 666197 274181 226

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка25 37940 83732 377
Себестоимость(2 518)(4 602)(1 745)
Валовая прибыль (убыток)22 86136 23530 632
Коммерческие расходы(12 401)(24 304)(27 377)
Управленческие расходы(0)(26)(0)
Прибыль (убыток) от продаж10 46011 9053 255
Проценты к уплате(828)(1 535)(829)
Прочие доходы(0)701707
Прочие расходы(522)(570)(1 419)
Прибыль (убыток) до налогообложения9 11010 5011 714
Текущий налог на прибыль(955)(1 204)(892)
Прочее(0)414(0)
Чистая прибыль (убыток)8 1559 711822

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------