Анализ финансового состояния АО ТД «Автомобили» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО ТД «Автомобили»

Акционерное общество Торговый дом «Автомобили» (АО ТД «Автомобили») действует с 27 июня 2002 г.

ИНН 7723023700, ОГРН 1037739338120, ОКПО 18125558.

Основным видом деятельности является «Торговля легковыми автомобилями и грузовыми автомобилями малой грузоподъемности».

Адрес: 117545, город Москва, улица Подольских Курсантов, дом 3, комната 17.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО ТД «Автомобили»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО ТД «Автомобили»

Рисунок 3 – Структура активов АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО ТД «Автомобили»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО ТД «Автомобили»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО ТД «Автомобили» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО ТД «Автомобили» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО ТД «Автомобили»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО ТД «Автомобили»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО ТД «Автомобили»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО ТД «Автомобили»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО ТД «Автомобили»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО ТД «Автомобили»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО ТД «Автомобили» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО ТД «Автомобили» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО ТД «Автомобили» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО ТД «Автомобили» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО ТД «Автомобили» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО ТД «Автомобили» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства130 169137 758131 8031 487
Финансовые вложения24 54724 54724 54724 547
Всего по разделу 1154 716162 305156 35026 034
2. Оборотные активы
Запасы01167028
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям8 9338 9338 9330
краткосрочная дебиторская задолженность5 9652 83712 357622 574
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1300399 936
Денежные средства и денежные эквиваленты2011 178641362
Всего по разделу 215 11213 06422 0011 022 900
Баланс169 828175 369178 3511 048 934
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 0425 0425 0425 042
Резервный капитал17171717
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)105 150105 482105 548625 233
Всего по разделу 3110 209110 541110 607630 292
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства6 4849 52312 94710 632
Кредиторская задолженность5 5597 7947 266360 462
Доходы будущих периодов47 44647 44647 44647 446
Оценочные обязательства1306585102
Всего по разделу 559 61964 82867 744418 642
Баланс169 828175 369178 3511 048 934

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка28 31132 29831 742
Себестоимость(12 545)(13 340)(15 821)
Валовая прибыль (убыток)15 76618 95815 921
Управленческие расходы(14 870)(17 975)(25 801)
Прибыль (убыток) от продаж896983(9 880)
Проценты к получению(0)(0)1 437
Проценты к уплате(363)(694)(0)
Прочие доходы(0)(0)850 000
Прочие расходы(117)(197)(161 535)
Прибыль (убыток) до налогообложения41692680 022
Текущий налог на прибыль(84)(26)(160 337)
Чистая прибыль (убыток)33266519 685

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------