Анализ финансового состояния ООО «Транзит» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Транзит»

ООО «Транзит» зарегистрировано 1 июня 2007 г.

ИНН 2540132492, ОГРН 1072540005273, ОКПО 80916581.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками».

Адрес: 690065, Приморский край, город Владивосток, улица Крыгина, 40.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транзит»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транзит»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Транзит» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Транзит» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Транзит»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Транзит»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транзит» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транзит» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Транзит»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Транзит»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Транзит» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Транзит»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Транзит»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Транзит»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Транзит»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транзит» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Транзит» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Транзит» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Транзит» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Транзит» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Транзит» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства111 693503 077852 1181 815 593
Доходные вложения в материальные активы25 61119 92914 2478 565
Отложенные налоговые активы4141 51815 26546 109
Всего по разделу 1137 718524 524881 6301 870 267
2. Оборотные активы
Запасы334287319 604
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям19 986132 08048 433140 863
краткосрочная дебиторская задолженность171 049410 016903 367776 085
Денежные средства и денежные эквиваленты80 377159 855173 207476 473
Прочие оборотные активы2641 8326 6067 454
Всего по разделу 2271 679704 1251 132 4861 420 479
Баланс409 3971 228 6492 014 1163 290 746
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)39 175142 703274 312706 021
Всего по разделу 339 185142 713274 322706 031
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства015 364117 5690
Отложенные налоговые обязательства2 1979 80718 65623 341
Прочие обязательства000988 434
Итого по разделу 42 19725 171136 2251 011 775
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства009390
Кредиторская задолженность368 0151 060 7651 602 6301 562 364
Прочие обязательства00010 576
Всего по разделу 5368 0151 060 7651 603 5691 572 940
Баланс409 3971 228 6492 014 1163 290 746

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка2 913 2485 452 9457 996 000
Себестоимость(2 805 025)(5 087 188)(7 515 783)
Валовая прибыль (убыток)108 223365 757480 217
Прибыль (убыток) от продаж108 223365 757480 217
Проценты к уплате(0)(8 725)(7 561)
Прочие доходы51 838188 737276 179
Прочие расходы(55 748)(400 341)(312 133)
Прибыль (убыток) до налогообложения104 313145 428436 702
Текущий налог на прибыль(8 038)(19 108)(19 103)
Изменение отложенных налоговых обязательств(7 671)(8 839)4 669
Изменение отложенных налоговых активов2 42913 74732 022
Прочее(53)381(22 581)
Чистая прибыль (убыток)90 980131 609431 709

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------