Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомфлот» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «НЛМК» (РСБУ, МСФО, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (РСБУ, МСФО, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МТС-Банк» (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «Буровая компания «Евразия» (ООО «БКЕ») (2018-2020 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «БКЕ»
ООО «Буровая компания «Евразия» (ООО «БКЕ») действует с 11 ноября 1998 г.
ИНН 8608049090, ОГРН 1028601443034, ОКПО 39355854.
Основным видом деятельности является «Предоставление услуг по бурению, связанному с добычей нефти, газа и газового конденсата».
Адрес: 123298, город Москва, улица Народного Ополчения, 40 2.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «БКЕ»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «БКЕ»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «БКЕ» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «БКЕ»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «БКЕ»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «БКЕ» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «БКЕ» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «БКЕ»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «БКЕ»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «БКЕ»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «БКЕ»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «БКЕ» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «БКЕ»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «БКЕ»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «БКЕ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «БКЕ» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «БКЕ» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «БКЕ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 3 449 | 1 565 | 1 | 248 |
Основные средства | 33 999 143 | 30 887 365 | 32 510 769 | 33 417 466 |
Финансовые вложения | 1 788 006 | 39 932 358 | 25 000 000 | 15 010 739 |
Отложенные налоговые активы | 436 366 | 983 187 | 602 279 | 613 989 |
Прочие внеоборотные активы | 777 892 | 1 130 253 | 1 225 655 | 325 999 |
Всего по разделу 1 | 37 004 856 | 72 934 728 | 59 338 704 | 49 368 441 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 5 170 732 | 3 951 907 | 3 746 493 | 3 577 967 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1 273 | 78 | 84 | 0 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 14 410 036 | 13 011 927 | 10 685 731 | 11 773 140 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 20 448 071 | 3 126 177 | 27 346 978 | 10 023 278 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 9 496 713 | 11 736 315 | 8 418 613 | 30 125 388 |
Прочие оборотные активы | 25 241 | 13 164 | 6 823 | 12 169 |
Всего по разделу 2 | 49 552 066 | 31 839 568 | 50 204 722 | 55 511 942 |
Баланс | 86 556 922 | 104 774 296 | 109 543 426 | 104 880 383 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 582 070 | 582 070 | 582 070 | 582 070 |
Переоценка внеоборотных активов | 159 038 | 131 003 | 128 749 | 120 316 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 65 118 113 | 77 570 095 | 63 728 892 | 62 681 285 |
Всего по разделу 3 | 65 859 221 | 78 283 168 | 64 439 711 | 63 383 671 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 5 000 000 | 6 388 889 | 28 055 556 | 26 388 889 |
Отложенные налоговые обязательства | 4 600 265 | 4 991 637 | 4 847 557 | 4 797 053 |
Прочие обязательства | 0 | 72 637 | 0 | 0 |
Итого по разделу 4 | 9 600 265 | 11 453 163 | 32 903 113 | 31 185 942 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 15 445 | 5 092 241 | 3 645 638 | 2 359 230 |
Кредиторская задолженность | 9 539 863 | 8 582 224 | 7 515 274 | 6 873 613 |
Доходы будущих периодов | 5 092 | 3 307 | 1 547 | 1 902 |
Оценочные обязательства | 679 369 | 535 239 | 624 043 | 830 032 |
Прочие обязательства | 857 667 | 824 954 | 414 100 | 245 993 |
Всего по разделу 5 | 11 097 436 | 15 037 965 | 12 200 602 | 10 310 770 |
Баланс | 86 556 922 | 104 774 296 | 109 543 426 | 104 880 383 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 57 535 647 | 56 354 771 | 52 702 346 |
Себестоимость | (47 244 675) | (44 200 665) | (42 083 152) |
Валовая прибыль (убыток) | 10 290 972 | 12 154 106 | 10 619 194 |
Управленческие расходы | (2 422 804) | (2 285 583) | (2 099 704) |
Прибыль (убыток) от продаж | 7 868 168 | 9 868 523 | 8 519 490 |
Проценты к получению | 2 479 245 | 4 814 619 | 4 469 053 |
Проценты к уплате | (483 287) | (2 128 514) | (2 490 684) |
Прочие доходы | 10 462 141 | 1 449 731 | 2 586 262 |
Прочие расходы | (4 797 340) | (4 361 944) | (1 826 772) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 15 528 927 | 9 642 415 | 11 257 349 |
Текущий налог на прибыль | (3 284 887) | (1 985 844) | (2 300 814) |
Изменение отложенных налоговых обязательств | 117 968 | (0) | (0) |
Изменение отложенных налоговых активов | 93 502 | (0) | (0) |
Прочее | (0) | (28) | (12 575) |
Чистая прибыль (убыток) | 12 455 510 | 7 656 543 | 8 943 960 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------