Анализ финансового состояния ООО «Буровая компания «Евразия» (ООО «БКЕ») (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «БКЕ»

ООО «Буровая компания «Евразия» (ООО «БКЕ») действует с 11 ноября 1998 г.

ИНН 8608049090, ОГРН 1028601443034, ОКПО 39355854.

Основным видом деятельности является «Предоставление услуг по бурению, связанному с добычей нефти, газа и газового конденсата».

Адрес: 123298, город Москва, улица Народного Ополчения, 40 2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «БКЕ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «БКЕ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «БКЕ» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «БКЕ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «БКЕ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «БКЕ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «БКЕ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «БКЕ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «БКЕ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «БКЕ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «БКЕ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «БКЕ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «БКЕ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «БКЕ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «БКЕ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «БКЕ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «БКЕ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «БКЕ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «БКЕ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «БКЕ» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы3 4491 5651248
Основные средства33 999 14330 887 36532 510 76933 417 466
Финансовые вложения1 788 00639 932 35825 000 00015 010 739
Отложенные налоговые активы436 366983 187602 279613 989
Прочие внеоборотные активы777 8921 130 2531 225 655325 999
Всего по разделу 137 004 85672 934 72859 338 70449 368 441
2. Оборотные активы
Запасы5 170 7323 951 9073 746 4933 577 967
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 27378840
краткосрочная дебиторская задолженность14 410 03613 011 92710 685 73111 773 140
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)20 448 0713 126 17727 346 97810 023 278
Денежные средства и денежные эквиваленты9 496 71311 736 3158 418 61330 125 388
Прочие оборотные активы25 24113 1646 82312 169
Всего по разделу 249 552 06631 839 56850 204 72255 511 942
Баланс86 556 922104 774 296109 543 426104 880 383
3. Капитал и резервы
Уставный капитал582 070582 070582 070582 070
Переоценка внеоборотных активов159 038131 003128 749120 316
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)65 118 11377 570 09563 728 89262 681 285
Всего по разделу 365 859 22178 283 16864 439 71163 383 671
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства5 000 0006 388 88928 055 55626 388 889
Отложенные налоговые обязательства4 600 2654 991 6374 847 5574 797 053
Прочие обязательства072 63700
Итого по разделу 49 600 26511 453 16332 903 11331 185 942
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства15 4455 092 2413 645 6382 359 230
Кредиторская задолженность9 539 8638 582 2247 515 2746 873 613
Доходы будущих периодов5 0923 3071 5471 902
Оценочные обязательства679 369535 239624 043830 032
Прочие обязательства857 667824 954414 100245 993
Всего по разделу 511 097 43615 037 96512 200 60210 310 770
Баланс86 556 922104 774 296109 543 426104 880 383

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка57 535 64756 354 77152 702 346
Себестоимость(47 244 675)(44 200 665)(42 083 152)
Валовая прибыль (убыток)10 290 97212 154 10610 619 194
Управленческие расходы(2 422 804)(2 285 583)(2 099 704)
Прибыль (убыток) от продаж7 868 1689 868 5238 519 490
Проценты к получению2 479 2454 814 6194 469 053
Проценты к уплате(483 287)(2 128 514)(2 490 684)
Прочие доходы10 462 1411 449 7312 586 262
Прочие расходы(4 797 340)(4 361 944)(1 826 772)
Прибыль (убыток) до налогообложения15 528 9279 642 41511 257 349
Текущий налог на прибыль(3 284 887)(1 985 844)(2 300 814)
Изменение отложенных налоговых обязательств117 968(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов93 502(0)(0)
Прочее(0)(28)(12 575)
Чистая прибыль (убыток)12 455 5107 656 5438 943 960

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------