Анализ финансового состояния АО «Тайфун» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Тайфун»

АО «Тайфун» действует с 17 июня 1994 г.

ИНН 4026005699, ОГРН 1024001425513, ОКПО 07511057.

Основным видом деятельности является «Производство радиолокационной, радионавигационной аппаратуры и радиоаппаратуры дистанционного управления».

Адрес: 248035, Калужская область, город Калуга, Грабцевское шоссе, дом 174.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Тайфун»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Тайфун»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Тайфун» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Тайфун» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Тайфун»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Тайфун»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Тайфун» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Тайфун» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Тайфун»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Тайфун»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Тайфун» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Тайфун»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Тайфун»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Тайфун» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Тайфун»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Тайфун»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Тайфун» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Тайфун» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Тайфун» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Тайфун» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Тайфун» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Тайфун» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы3 8854 5306 3707 866
Основные средства3 038 2633 065 9102 875 4702 962 844
Доходные вложения в материальные активы0001 330
Финансовые вложения51515151
Прочие внеоборотные активы3 5255 6347 7084 797
Всего по разделу 13 045 7243 076 1252 889 5992 976 888
2. Оборотные активы
Запасы4 456 6364 575 0576 448 8056 527 078
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям9 4615 0641 6011 978
краткосрочная дебиторская задолженность1 748 6472 269 3431 225 3892 423 445
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)70 120117 405125 0500
Денежные средства и денежные эквиваленты5 490 1493 491 3661 774 6722 976 616
Прочие оборотные активы2 4221 391413281
Всего по разделу 211 777 43510 459 6269 575 93011 929 398
Баланс14 823 15913 535 75112 465 52914 906 286
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 156 9951 156 9951 156 9951 156 995
Переоценка внеоборотных активов993 513981 798970 9961 270 121
Резервный капитал462 798487 798522 777535 988
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 381 3513 043 1703 240 6633 577 959
Всего по разделу 34 994 6575 669 7615 891 4316 541 063
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства48 500001 142 836
Отложенные налоговые обязательства54 72653 675146 944222 580
Оценочные обязательства213 690276 627315 157341 173
Прочие обязательства1 760 6291 898 167978 0931 898 130
Итого по разделу 42 077 5452 228 4691 440 1943 604 719
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства433 418557 6180278 008
Кредиторская задолженность7 220 0274 961 1755 021 1954 386 147
Доходы будущих периодов75563718
Оценочные обязательства97 437118 672112 67296 331
Всего по разделу 57 750 9575 637 5215 133 9044 760 504
Баланс14 823 15913 535 75112 465 52914 906 286

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка9 252 4486 089 1106 509 850
Себестоимость(8 110 815)(5 617 153)(5 798 057)
Валовая прибыль (убыток)1 141 633471 957711 793
Коммерческие расходы(88 880)(73 111)(36 649)
Прибыль (убыток) от продаж1 052 753398 846675 144
Доходы от участия в других организациях222979(0)
Проценты к получению81 60276 11231 216
Проценты к уплате(42 678)(35 658)(30 384)
Прочие доходы213 759194 962110 551
Прочие расходы(356 808)(277 766)(259 269)
Прибыль (убыток) до налогообложения948 850357 475527 258
Текущий налог на прибыль(250 310)(93 269)(138 347)
Изменение отложенных налоговых обязательств1 051(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)699 591264 206388 911

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------