Анализ финансового состояния ПАО «Россети Волга» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Россети Волга»

ПАО «Россети Волга» зарегистрировано 29 июня 2007 г.

ИНН 6450925977, ОГРН 1076450006280, ОКПО 96956370.

Основным видом деятельности является «Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям».

Адрес: 410031, Саратовская область, город Саратов, Первомайская улица, 42/44.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Россети Волга»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Россети Волга»

Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Россети Волга»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Россети Волга»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Россети Волга» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Россети Волга» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Россети Волга»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Россети Волга»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Россети Волга»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Россети Волга»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ПАО «Россети Волга» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Россети Волга»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Россети Волга»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Россети Волга» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Россети Волга» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «Россети Волга» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ПАО «Россети Волга» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы13 78720 78321 37216 529
Результаты исследований и разработок36 25748 68861 02075 550
Основные средства49 735 15951 516 60154 849 57156 818 360
Финансовые вложения101 650101 638101 666101 682
Отложенные налоговые активы144 549270 859318 659431 826
Прочие внеоборотные активы46 09186 513329 721388 558
Всего по разделу 150 077 49352 045 08255 682 00957 832 505
2. Оборотные активы
Запасы1 559 7241 646 1651 611 9331 806 139
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 4757581 9833 530
краткосрочная дебиторская задолженность7 591 3707 981 8937 427 0317 364 405
Денежные средства и денежные эквиваленты3 783 0821 868 445882 407459 648
Прочие оборотные активы277 546232 181220 738334 024
Всего по разделу 213 213 19711 729 44210 144 0929 967 746
Баланс63 290 69063 774 52465 826 10167 800 251
3. Капитал и резервы
Уставный капитал18 830 79618 830 79618 830 79618 830 796
Переоценка внеоборотных активов18 402 57914 706 32914 693 50614 695 567
Резервный капитал448 523679 374891 328941 540
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)10 672 42913 586 84112 721 90811 532 045
Всего по разделу 348 354 32747 803 34047 137 53845 999 948
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства4 370 0003 370 0004 040 5906 841 000
Отложенные налоговые обязательства2 760 9544 918 9445 046 3645 000 117
Прочие обязательства799 5161 002 0851 139 1851 443 381
Итого по разделу 47 930 4709 291 02910 226 13913 284 498
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства5 85512 35311 36128 923
Кредиторская задолженность6 582 4436 175 1247 916 5817 932 088
Доходы будущих периодов3 28822 14622 22722 882
Оценочные обязательства389 619449 477486 132509 240
Прочие обязательства24 68821 05526 12322 672
Всего по разделу 57 005 8936 680 1558 462 4248 515 805
Баланс63 290 69063 774 52465 826 10167 800 251

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка63 591 36162 880 00660 335 338
Себестоимость(56 796 929)(57 868 855)(59 728 858)
Валовая прибыль (убыток)6 794 4325 011 151606 480
Управленческие расходы(1 187 175)(1 288 023)(1 285 102)
Прибыль (убыток) от продаж5 607 2573 723 128(678 622)
Доходы от участия в других организациях1 336530838
Проценты к получению344 330242 224246 497
Проценты к уплате(129 043)(119 697)(320 171)
Прочие доходы709 2751 023 892562 943
Прочие расходы(650 506)(1 135 400)(898 795)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 882 6493 734 677(1 087 310)
Текущий налог на прибыль(1 558 381)(843 274)127 912
Прочее(85 194)(60 123)13 538
Чистая прибыль (убыток)4 239 0742 831 280(945 860)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------