Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомфлот» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «НЛМК» (РСБУ, МСФО, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (РСБУ, МСФО, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МТС-Банк» (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ПАО «Россети Волга» (2018-2020 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ПАО «Россети Волга»
ПАО «Россети Волга» зарегистрировано 29 июня 2007 г.
ИНН 6450925977, ОГРН 1076450006280, ОКПО 96956370.
Основным видом деятельности является «Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям».
Адрес: 410031, Саратовская область, город Саратов, Первомайская улица, 42/44.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Россети Волга»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ПАО «Россети Волга»
Рисунок 3 – Структура активов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ПАО «Россети Волга»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ПАО «Россети Волга»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Россети Волга» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ПАО «Россети Волга» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ПАО «Россети Волга»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ПАО «Россети Волга»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ПАО «Россети Волга»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ПАО «Россети Волга»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ПАО «Россети Волга» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ПАО «Россети Волга»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ПАО «Россети Волга»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ПАО «Россети Волга» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ПАО «Россети Волга» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ПАО «Россети Волга» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ПАО «Россети Волга» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ПАО «Россети Волга» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.
Данные из отчетности ПАО «Россети Волга» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 13 787 | 20 783 | 21 372 | 16 529 |
Результаты исследований и разработок | 36 257 | 48 688 | 61 020 | 75 550 |
Основные средства | 49 735 159 | 51 516 601 | 54 849 571 | 56 818 360 |
Финансовые вложения | 101 650 | 101 638 | 101 666 | 101 682 |
Отложенные налоговые активы | 144 549 | 270 859 | 318 659 | 431 826 |
Прочие внеоборотные активы | 46 091 | 86 513 | 329 721 | 388 558 |
Всего по разделу 1 | 50 077 493 | 52 045 082 | 55 682 009 | 57 832 505 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 1 559 724 | 1 646 165 | 1 611 933 | 1 806 139 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1 475 | 758 | 1 983 | 3 530 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 7 591 370 | 7 981 893 | 7 427 031 | 7 364 405 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 3 783 082 | 1 868 445 | 882 407 | 459 648 |
Прочие оборотные активы | 277 546 | 232 181 | 220 738 | 334 024 |
Всего по разделу 2 | 13 213 197 | 11 729 442 | 10 144 092 | 9 967 746 |
Баланс | 63 290 690 | 63 774 524 | 65 826 101 | 67 800 251 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 18 830 796 | 18 830 796 | 18 830 796 | 18 830 796 |
Переоценка внеоборотных активов | 18 402 579 | 14 706 329 | 14 693 506 | 14 695 567 |
Резервный капитал | 448 523 | 679 374 | 891 328 | 941 540 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 10 672 429 | 13 586 841 | 12 721 908 | 11 532 045 |
Всего по разделу 3 | 48 354 327 | 47 803 340 | 47 137 538 | 45 999 948 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 4 370 000 | 3 370 000 | 4 040 590 | 6 841 000 |
Отложенные налоговые обязательства | 2 760 954 | 4 918 944 | 5 046 364 | 5 000 117 |
Прочие обязательства | 799 516 | 1 002 085 | 1 139 185 | 1 443 381 |
Итого по разделу 4 | 7 930 470 | 9 291 029 | 10 226 139 | 13 284 498 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 5 855 | 12 353 | 11 361 | 28 923 |
Кредиторская задолженность | 6 582 443 | 6 175 124 | 7 916 581 | 7 932 088 |
Доходы будущих периодов | 3 288 | 22 146 | 22 227 | 22 882 |
Оценочные обязательства | 389 619 | 449 477 | 486 132 | 509 240 |
Прочие обязательства | 24 688 | 21 055 | 26 123 | 22 672 |
Всего по разделу 5 | 7 005 893 | 6 680 155 | 8 462 424 | 8 515 805 |
Баланс | 63 290 690 | 63 774 524 | 65 826 101 | 67 800 251 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 63 591 361 | 62 880 006 | 60 335 338 |
Себестоимость | (56 796 929) | (57 868 855) | (59 728 858) |
Валовая прибыль (убыток) | 6 794 432 | 5 011 151 | 606 480 |
Управленческие расходы | (1 187 175) | (1 288 023) | (1 285 102) |
Прибыль (убыток) от продаж | 5 607 257 | 3 723 128 | (678 622) |
Доходы от участия в других организациях | 1 336 | 530 | 838 |
Проценты к получению | 344 330 | 242 224 | 246 497 |
Проценты к уплате | (129 043) | (119 697) | (320 171) |
Прочие доходы | 709 275 | 1 023 892 | 562 943 |
Прочие расходы | (650 506) | (1 135 400) | (898 795) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 5 882 649 | 3 734 677 | (1 087 310) |
Текущий налог на прибыль | (1 558 381) | (843 274) | 127 912 |
Прочее | (85 194) | (60 123) | 13 538 |
Чистая прибыль (убыток) | 4 239 074 | 2 831 280 | (945 860) |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------