Наличие актуальной версии отчета (2022-2024 гг.) можно проверить в сообществе
Анализ финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» (2018-2020 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Башнефть-Полюс»
ООО «Башнефть Полюс» зарегистрировано 11 августа 2010 г.
ИНН 2983998001, ОГРН 1108383000549, ОКПО 66566418.
Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа».
Адрес: 166000, Ненецкий автономный округ, город Нарьян Мар, улица им В.И.Ленина, 31.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Башнефть-Полюс»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Башнефть-Полюс»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Башнефть-Полюс»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Башнефть-Полюс»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Башнефть-Полюс» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Башнефть-Полюс» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Башнефть-Полюс»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Башнефть-Полюс»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Башнефть-Полюс»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Башнефть-Полюс»
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Башнефть-Полюс»
Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Башнефть-Полюс»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Лисса
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Спрингейта
Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Башнефть-Полюс» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.
Данные из отчетности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 1 | 1 | 0 | 0 |
Результаты исследований и разработок | 11 057 | 9 161 | 6 483 | 4 538 |
Основные средства | 85 977 916 | 97 093 239 | 110 864 618 | 122 095 828 |
Отложенные налоговые активы | 1 535 864 | 2 663 521 | 3 625 716 | 6 023 412 |
Прочие внеоборотные активы | 1 919 825 | 2 295 450 | 2 004 835 | 1 993 481 |
Всего по разделу 1 | 89 444 663 | 102 061 372 | 116 501 652 | 130 117 259 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 7 353 124 | 3 788 377 | 3 590 097 | 3 678 518 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 507 038 | 496 311 | 394 835 | 1 022 284 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 8 047 555 | 8 707 300 | 8 680 917 | 11 488 169 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1 154 338 | 300 739 | 227 810 | 466 722 |
Прочие оборотные активы | 0 | 0 | 6 044 | 16 324 |
Всего по разделу 2 | 17 062 055 | 13 292 727 | 12 899 703 | 16 672 017 |
Баланс | 106 506 718 | 115 354 099 | 129 401 355 | 146 789 276 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 10 | 10 | 10 | 10 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 | 1 000 000 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 5 818 162 | 2 206 075 | 997 026 | (5 622 716) |
Всего по разделу 3 | 6 818 172 | 3 206 085 | 1 997 036 | -4 622 706 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 82 530 482 | 93 652 922 | 0 | 127 956 254 |
Отложенные налоговые обязательства | 3 143 330 | 3 264 724 | 4 066 821 | 4 817 155 |
Оценочные обязательства | 3 219 713 | 3 418 392 | 4 889 473 | 5 484 961 |
Прочие обязательства | 0 | 0 | 0 | 13 952 |
Итого по разделу 4 | 88 893 525 | 100 336 038 | 8 956 294 | 138 272 322 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 402 010 | 674 517 | 106 168 805 | 0 |
Кредиторская задолженность | 9 801 814 | 10 429 524 | 11 762 429 | 12 438 572 |
Оценочные обязательства | 591 197 | 707 935 | 516 791 | 701 088 |
Всего по разделу 5 | 10 795 021 | 11 811 976 | 118 448 025 | 13 139 660 |
Баланс | 106 506 718 | 115 354 099 | 129 401 355 | 146 789 276 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 46 463 581 | 42 609 024 | 29 207 742 |
Себестоимость | (35 539 218) | (33 951 935) | (31 351 622) |
Валовая прибыль (убыток) | 10 924 363 | 8 657 089 | (2 143 880) |
Коммерческие расходы | (7 684 861) | (184 244) | (618 824) |
Управленческие расходы | (1 337 025) | (1 413 597) | (1 225 883) |
Прибыль (убыток) от продаж | 1 902 477 | 7 059 248 | (3 988 587) |
Проценты к получению | 23 031 | 17 115 | 12 708 |
Проценты к уплате | (6 727 793) | (7 374 913) | (5 617 213) |
Прочие доходы | 936 775 | 818 505 | 2 262 058 |
Прочие расходы | (642 437) | (1 889 103) | (935 610) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | (4 507 947) | (1 369 148) | (8 266 644) |
Текущий налог на прибыль | 991 422 | 160 099 | 1 647 362 |
Прочее | (36 199) | (0) | (460) |
Чистая прибыль (убыток) | (3 552 724) | (1 209 049) | (6 619 742) |
Отчеты по крупнейшим российским компаниям
- Анализ финансового состояния Публичного акционерного общества «Сбербанк России» (ПАО Сбербанк) (рег. номер 1481)
- Анализ финансового состояния ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») (рег. номер 2209)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Роснефть» (ПАО «НК «Роснефть») (ИНН 7706107510)
- Анализ финансового состояния ПАО «Аэрофлот - российские авиалинии» (ПАО «Аэрофлот») (ИНН 7712040126)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнит» (ИНН 2309085638)
- Анализ финансового состояния ПАО «Нефтяная компания «Лукойл» (ПАО «Лукойл») (ИНН 7708004767)
- Анализ финансового состояния ОАО «Российские железные дороги» (ОАО «РЖД») (ИНН 7708503727)
- Анализ финансового состояния ПАО «Ростелеком» (ИНН 7707049388)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром» (ИНН 7736050003)
- Анализ финансового состояния ООО «Лента» (ИНН 7814148471)
- Анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО) (рег. номер 1000)
- Анализ финансового состояния ПАО «КАМАЗ» (ИНН 1650032058)
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (ИНН 7812014560)
- Анализ финансового состояния АО «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк») (рег. номер 3349)
- Анализ финансового состояния «Газпромбанк» (Акционерное общество) (Банк ГПБ (АО)) (рег. номер 354)
- Анализ финансового состояния ПАО «Сургутнефтегаз» (ИНН 8602060555)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мобильные ТелеСистемы» (ПАО «МТС») (ИНН 7740000076)
- Анализ финансового состояния АО «Тандер» (ИНН 2310031475)
- Анализ финансового состояния ПАО «Детский мир» (ИНН 7729355029)
- Анализ финансового состояния ПАО «НОВАТЭК» (ИНН 6316031581)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акционерная нефтяная компания «Башнефть» (ПАО АНК «Башнефть») (ИНН 0274051582)
- Анализ финансового состояния ООО Банк Оранжевый (рег. номер 1659)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГМК «Норильский никель» (ИНН 8401005730)
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (ИНН 3528000597)
- Анализ финансового состояния ПАО «Газпром нефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Татнефть» им. В.Д.Шашина (ПАО «Татнефть») (ИНН 1644003838)
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (ИНН 7706061801)
- Анализ финансового состояния ПАО «Новолипецкий металлургический комбинат» (ПАО «НЛМК») (ИНН 4823006703)
- Анализ финансового состояния ПАО «М.видео» (ИНН 7707602010)
- Анализ финансового состояния ПАО Акционерная компания «АЛРОСА» (ПАО АК «АЛРОСА») (ИНН 1433000147)
- Анализ финансового состояния ПАО «Магнитогорский металлургический комбинат» (ПАО «ММК») (ИНН 7414003633)
- Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» (рег. номер 1326)
- Анализ финансового состояния АО «Тинькофф Банк» (рег. номер 2673)
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомбанк» (рег. номер 963)
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК-Специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (ИНН 7713011336)
- Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Дикси Групп» (ИНН 7704249540)
- Анализ финансового состояния ПАО «СИБУР Холдинг» (ИНН 7727547261)
- Анализ финансового состояния ПАО «Мечел» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Почта России» (ИНН 7724490000)
- Анализ финансового состояния ПАО СК «Росгосстрах»
- Анализ финансового состояния ПАО «Вымпел-Коммуникации» (ПАО «ВымпелКом») (ИНН 7713076301)
- Анализ финансового состояния ПАО РОСБАНК (рег. номер 2272)
- Анализ финансового состояния ПАО «ГАЗ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «РусГидро» (ИНН 2460066195)
- Анализ финансового состояния АО «Данон Россия» (ИНН 7714626332)
- Анализ финансового состояния ПАО «Российские сети» (ПАО «Россети») (ИНН 7728662669)
- Анализ финансового состояния ПАО «Объединенная авиастроительная корпорация» (ПАО «ОАК») (ИНН 7708619320)
- Анализ финансового состояния ПАО «АВТОВАЗ» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Спортмастер» (ИНН 7728551528)
- Анализ финансового состояния ООО «АШАН» (ИНН 7703270067)
- Анализ финансового состояния ПАО «Силовые машины» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «ФосАгро» (ИНН 7736216869)
- Анализ финансового состояния ПАО «Трансконтейнер» (ИНН 7708591995)
- Анализ финансового состояния АО «Почта Банк» (рег. номер 650)
- Анализ финансового состояния ПАО «Акрон» (ИНН 5321029508)
- Анализ финансового состояния ПАО «Уралкалий» (ИНН 5911029807)
- Анализ финансового состояния ПАО Нефтегазовая компания «Русснефть» (ПАО НК «Русснефть») (ИНН 7717133960)
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (МСФО, РСБУ, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
- Анализ финансового состояния АО «АльфаСтрахование»
- Анализ финансового состояния СПАО «Ингосстрах»
- Анализ финансового состояния ОАО «Тверской вагоностроительный завод» (ОАО «ТВЗ») (ИНН 6902008908)
- Анализ финансового состояния ПАО «Группа Черкизово» (ИНН 7718560636)
- Анализ финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР») (рег. номер 429)
- Анализ финансового состояния АО «Райффайзенбанк» (рег. номер 3292)
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (ИНН 7702764909)
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (рег. номер 2766)
- Анализ финансового состояния Коммерческого банка «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью (КБ «Кубань Кредит» ООО) (рег. номер 2518)
- Анализ финансового состояния АО «Российский концерн по производству электрической и тепловой энергии на атомных станциях» (АО «Концерн Росэнергоатом») (ИНН 7721632827)
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (ИНН 4205001274)
- Анализ финансового состояния ПАО «Банк «Возрождение» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Интер РАО ЕЭС» (ПАО «Интер РАО») (ИНН 2320109650)
- Анализ финансового состояния Акционерного коммерческого банка «АВАНГАРД» - публичное акционерное общество (ПАО АКБ «АВАНГАРД») (рег. номер 2879)
- Анализ финансового состояния ПАО «Туполев» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «АБ «РОССИЯ» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2019-2021 гг.) + демо