Анализ финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Башнефть-Полюс»

ООО «Башнефть Полюс» зарегистрировано 11 августа 2010 г.

ИНН 2983998001, ОГРН 1108383000549, ОКПО 66566418.

Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа».

Адрес: 166000, Ненецкий автономный округ, город Нарьян Мар, улица им В.И.Ленина, 31.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Башнефть-Полюс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Башнефть-Полюс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Башнефть-Полюс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Башнефть-Полюс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Башнефть-Полюс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Башнефть-Полюс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Башнефть-Полюс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Башнефть-Полюс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Башнефть-Полюс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Башнефть-Полюс»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Башнефть-Полюс»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Башнефть-Полюс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Башнефть-Полюс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Башнефть-Полюс» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше убытков.

Данные из отчетности ООО «Башнефть-Полюс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1100
Результаты исследований и разработок11 0579 1616 4834 538
Основные средства85 977 91697 093 239110 864 618122 095 828
Отложенные налоговые активы1 535 8642 663 5213 625 7166 023 412
Прочие внеоборотные активы1 919 8252 295 4502 004 8351 993 481
Всего по разделу 189 444 663102 061 372116 501 652130 117 259
2. Оборотные активы
Запасы7 353 1243 788 3773 590 0973 678 518
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям507 038496 311394 8351 022 284
краткосрочная дебиторская задолженность8 047 5558 707 3008 680 91711 488 169
Денежные средства и денежные эквиваленты1 154 338300 739227 810466 722
Прочие оборотные активы006 04416 324
Всего по разделу 217 062 05513 292 72712 899 70316 672 017
Баланс106 506 718115 354 099129 401 355146 789 276
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Добавочный капитал (без переоценки)1 000 0001 000 0001 000 0001 000 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)5 818 1622 206 075997 026(5 622 716)
Всего по разделу 36 818 1723 206 0851 997 036-4 622 706
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства82 530 48293 652 9220127 956 254
Отложенные налоговые обязательства3 143 3303 264 7244 066 8214 817 155
Оценочные обязательства3 219 7133 418 3924 889 4735 484 961
Прочие обязательства00013 952
Итого по разделу 488 893 525100 336 0388 956 294138 272 322
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства402 010674 517106 168 8050
Кредиторская задолженность9 801 81410 429 52411 762 42912 438 572
Оценочные обязательства591 197707 935516 791701 088
Всего по разделу 510 795 02111 811 976118 448 02513 139 660
Баланс106 506 718115 354 099129 401 355146 789 276

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка46 463 58142 609 02429 207 742
Себестоимость(35 539 218)(33 951 935)(31 351 622)
Валовая прибыль (убыток)10 924 3638 657 089(2 143 880)
Коммерческие расходы(7 684 861)(184 244)(618 824)
Управленческие расходы(1 337 025)(1 413 597)(1 225 883)
Прибыль (убыток) от продаж1 902 4777 059 248(3 988 587)
Проценты к получению23 03117 11512 708
Проценты к уплате(6 727 793)(7 374 913)(5 617 213)
Прочие доходы936 775818 5052 262 058
Прочие расходы(642 437)(1 889 103)(935 610)
Прибыль (убыток) до налогообложения(4 507 947)(1 369 148)(8 266 644)
Текущий налог на прибыль991 422160 0991 647 362
Прочее(36 199)(0)(460)
Чистая прибыль (убыток)(3 552 724)(1 209 049)(6 619 742)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------