Анализ финансового состояния АО «Уфа-АвиаГаз» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Уфа-АвиаГаз»

АО «Уфа АвиаГаз» действует с 10 ноября 1999 г.

ИНН 0273034055, ОГРН 1020202397863, ОКПО 50806197.

Основным видом деятельности является «Ремонт машин и оборудования».

Адрес: Республика Башкортостан, город Уфа, улица Индустриальное шоссе, здание 119.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уфа-АвиаГаз»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Уфа-АвиаГаз»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Уфа-АвиаГаз»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Уфа-АвиаГаз»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Уфа-АвиаГаз»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Уфа-АвиаГаз»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Уфа-АвиаГаз»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Уфа-АвиаГаз»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Уфа-АвиаГаз»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Уфа-АвиаГаз»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Уфа-АвиаГаз» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Уфа-АвиаГаз» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Уфа-АвиаГаз» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы84715947
Основные средства3 4943 4189 1569 098
Отложенные налоговые активы626602802942
Прочие внеоборотные активы3099501 7788 157
Всего по разделу 14 5135 04111 79518 244
2. Оборотные активы
Запасы23 42615 02427 47439 006
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям7792255
краткосрочная дебиторская задолженность258 689429 4731 001 0751 860 243
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)131 282000
Денежные средства и денежные эквиваленты94 754231 366136 742353 426
Прочие оборотные активы1 283295133831
Всего по разделу 2509 511677 0801 165 4292 253 511
Баланс514 024682 1211 177 2242 271 755
3. Капитал и резервы
Уставный капитал300300300300
Резервный капитал75757575
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)147 128220 623271 087349 899
Всего по разделу 3147 503220 998271 462350 274
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства6855181 2042 488
Итого по разделу 46855181 2042 488
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность362 887457 595882 8611 914 282
Оценочные обязательства2 9493 01021 6974 711
Всего по разделу 5365 836460 605904 5581 918 993
Баланс514 024682 1211 177 2242 271 755

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка975 5341 158 7981 509 803
Себестоимость(826 779)(1 010 723)(1 333 381)
Валовая прибыль (убыток)148 755148 075176 422
Управленческие расходы(55 999)(55 723)(58 707)
Прибыль (убыток) от продаж92 75692 352117 715
Проценты к получению4 9365 4929 118
Прочие доходы33 18957312 546
Прочие расходы(39 324)(4 352)(18 281)
Прибыль (убыток) до налогообложения91 55794 065121 098
Текущий налог на прибыль(15 828)(24 669)(24 938)
Прочее(20)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)75 70969 39696 160

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------