Анализ финансового состояния ООО «Яндекс» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Яндекс»

ООО «Яндекс» действует с 14 сентября 2000 г.

ИНН 7736207543, ОГРН 1027700229193, ОКПО 55187675.

Основным видом деятельности является «Разработка компьютерного программного обеспечения».

Адрес: 119021, город Москва, улица Льва Толстого, 16.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Яндекс» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Яндекс»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Яндекс»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Яндекс»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Яндекс»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Яндекс»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Яндекс»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Яндекс»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Яндекс»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Яндекс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы1 188 7531 057 0591 576 2051 619 252
Основные средства7 323 15023 550 72423 403 14822 357 439
Финансовые вложения1 060 2031 236 1231 510 6721 552 886
Отложенные налоговые активы634 254630 775988 7161 029 558
Прочие внеоборотные активы14 979 37110 013 34213 114 67417 637 628
Всего по разделу 125 185 73136 488 02340 593 41544 196 763
2. Оборотные активы
Запасы63 704107 591682 5111 768 441
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям158271403 925264 563
краткосрочная дебиторская задолженность11 937 94919 021 50321 030 13026 515 090
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)28 419 869982 20731 595 28150 340 889
Денежные средства и денежные эквиваленты28 984 54532 221 40618 244 60926 743 804
Прочие оборотные активы2 819 2793 395 9034 149 6754 177 479
Всего по разделу 272 225 50455 728 88176 106 131109 810 266
Баланс97 411 23592 216 904116 699 546154 007 029
3. Капитал и резервы
Уставный капитал16 60516 60516 60516 605
Добавочный капитал (без переоценки)46 71046 61046 61046 510
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)84 936 55679 572 37799 430 813133 085 112
Всего по разделу 384 999 87179 635 59299 494 028133 148 227
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства225 192382 031605 078531 780
Итого по разделу 4225 192382 031605 078531 780
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность11 174 23511 332 71315 634 21419 364 626
Оценочные обязательства1 011 937866 568966 226962 396
Всего по разделу 512 186 17212 199 28116 600 44020 327 022
Баланс97 411 23592 216 904116 699 546154 007 029

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка104 828 078124 733 623132 943 553
Себестоимость(70 471 888)(78 669 148)(85 736 626)
Валовая прибыль (убыток)34 356 19046 064 47547 206 927
Коммерческие расходы(3 604 441)(4 762 432)(5 591 448)
Управленческие расходы(4 785 225)(4 703 433)(4 257 814)
Прибыль (убыток) от продаж25 966 52436 598 61037 357 665
Доходы от участия в других организациях(0)(0)492 577
Проценты к получению2 047 4112 269 0062 180 256
Прочие доходы10 490 020976 17510 582 067
Прочие расходы(759 570)(6 730 424)(7 805 969)
Прибыль (убыток) до налогообложения37 744 38533 113 36742 806 596
Текущий налог на прибыль(7 737 334)(7 405 965)(9 032 369)
Прочее(1 765 731)808 718(119 928)
Чистая прибыль (убыток)28 241 32026 516 12033 654 299

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------