Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Апатит» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «АНК «Башнефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (2019-2021 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «Яндекс» (2018-2020 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Яндекс»
ООО «Яндекс» действует с 14 сентября 2000 г.
ИНН 7736207543, ОГРН 1027700229193, ОКПО 55187675.
Основным видом деятельности является «Разработка компьютерного программного обеспечения».
Адрес: 119021, город Москва, улица Льва Толстого, 16.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Яндекс»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Яндекс» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Яндекс»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Яндекс»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Яндекс» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Яндекс»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Яндекс»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Яндекс»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Яндекс»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Яндекс»
Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Яндекс»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели Лисса
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели Спрингейта
Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Яндекс» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Яндекс» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «Яндекс» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Яндекс» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 1 188 753 | 1 057 059 | 1 576 205 | 1 619 252 |
Основные средства | 7 323 150 | 23 550 724 | 23 403 148 | 22 357 439 |
Финансовые вложения | 1 060 203 | 1 236 123 | 1 510 672 | 1 552 886 |
Отложенные налоговые активы | 634 254 | 630 775 | 988 716 | 1 029 558 |
Прочие внеоборотные активы | 14 979 371 | 10 013 342 | 13 114 674 | 17 637 628 |
Всего по разделу 1 | 25 185 731 | 36 488 023 | 40 593 415 | 44 196 763 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 63 704 | 107 591 | 682 511 | 1 768 441 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 158 | 271 | 403 925 | 264 563 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 11 937 949 | 19 021 503 | 21 030 130 | 26 515 090 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 28 419 869 | 982 207 | 31 595 281 | 50 340 889 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 28 984 545 | 32 221 406 | 18 244 609 | 26 743 804 |
Прочие оборотные активы | 2 819 279 | 3 395 903 | 4 149 675 | 4 177 479 |
Всего по разделу 2 | 72 225 504 | 55 728 881 | 76 106 131 | 109 810 266 |
Баланс | 97 411 235 | 92 216 904 | 116 699 546 | 154 007 029 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 16 605 | 16 605 | 16 605 | 16 605 |
Добавочный капитал (без переоценки) | 46 710 | 46 610 | 46 610 | 46 510 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 84 936 556 | 79 572 377 | 99 430 813 | 133 085 112 |
Всего по разделу 3 | 84 999 871 | 79 635 592 | 99 494 028 | 133 148 227 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 225 192 | 382 031 | 605 078 | 531 780 |
Итого по разделу 4 | 225 192 | 382 031 | 605 078 | 531 780 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Кредиторская задолженность | 11 174 235 | 11 332 713 | 15 634 214 | 19 364 626 |
Оценочные обязательства | 1 011 937 | 866 568 | 966 226 | 962 396 |
Всего по разделу 5 | 12 186 172 | 12 199 281 | 16 600 440 | 20 327 022 |
Баланс | 97 411 235 | 92 216 904 | 116 699 546 | 154 007 029 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 104 828 078 | 124 733 623 | 132 943 553 |
Себестоимость | (70 471 888) | (78 669 148) | (85 736 626) |
Валовая прибыль (убыток) | 34 356 190 | 46 064 475 | 47 206 927 |
Коммерческие расходы | (3 604 441) | (4 762 432) | (5 591 448) |
Управленческие расходы | (4 785 225) | (4 703 433) | (4 257 814) |
Прибыль (убыток) от продаж | 25 966 524 | 36 598 610 | 37 357 665 |
Доходы от участия в других организациях | (0) | (0) | 492 577 |
Проценты к получению | 2 047 411 | 2 269 006 | 2 180 256 |
Прочие доходы | 10 490 020 | 976 175 | 10 582 067 |
Прочие расходы | (759 570) | (6 730 424) | (7 805 969) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 37 744 385 | 33 113 367 | 42 806 596 |
Текущий налог на прибыль | (7 737 334) | (7 405 965) | (9 032 369) |
Прочее | (1 765 731) | 808 718 | (119 928) |
Чистая прибыль (убыток) | 28 241 320 | 26 516 120 | 33 654 299 |
----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------