Анализ финансового состояния ООО «АПХ «Мираторг» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АПХ «Мираторг»

ООО «Агропромышленный холдинг «Мираторг» (ООО «АПХ «Мираторг») зарегистрировано 29 ноября 2007 г.

ИНН 7704669440, ОГРН 1077763208874, ОКПО 84054099.

Основным видом деятельности является «Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления».

Адрес: 142000, Московская область, город Домодедово, территория Трио Инвест Ям (Центральный Мкр.), строение 3.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПХ «Мираторг»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АПХ «Мираторг»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «АПХ «Мираторг»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «АПХ «Мираторг»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПХ «Мираторг» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АПХ «Мираторг» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «АПХ «Мираторг»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «АПХ «Мираторг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «АПХ «Мираторг»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «АПХ «Мираторг»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «АПХ «Мираторг»

Таблица 18 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 19 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 20 – Эффект финансового рычага ООО «АПХ «Мираторг» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 21 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «АПХ «Мираторг»

Таблица 22 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «АПХ «Мираторг»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели Лисса

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели Спрингейта

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 33 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 34 – Оценка финансового состояния ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «АПХ «Мираторг» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 38 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «АПХ «Мираторг» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «АПХ «Мираторг» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы3 6263 6973 6475 317
Основные средства1 4332 118758253
Финансовые вложения64 798 68178 411 83089 497 60385 613 863
Отложенные налоговые активы75 853149 240148 939147 521
Прочие внеоборотные активы085558 03659 437
Всего по разделу 164 879 59378 567 74089 708 98385 826 391
2. Оборотные активы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям117 716139 10915 76636 620
краткосрочная дебиторская задолженность4 742 939558 5792 495 1372 608 405
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)0003 777 566
Денежные средства и денежные эквиваленты101 6557 7506 2027 798
Прочие оборотные активы756 775853 84501 127
Всего по разделу 25 719 0851 559 2832 517 1056 431 516
Баланс70 598 67880 127 02392 226 08892 257 907
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 731 0001 731 0001 731 0001 731 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)59 055 16276 711 46990 249 09184 256 507
Всего по разделу 360 786 16278 442 46991 980 09185 987 507
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства1 6321 6321 6321 632
Итого по разделу 41 6321 6321 6321 632
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства9 079 0531 470 52000
Кредиторская задолженность731 831212 402244 3656 268 768
Всего по разделу 59 810 8841 682 922244 3656 268 768
Баланс70 598 67880 127 02392 226 08892 257 907

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка227 114199 981174 953
Валовая прибыль (убыток)227 114199 981174 953
Управленческие расходы(485 806)(608 733)(629 576)
Прибыль (убыток) от продаж(258 692)(408 752)(454 623)
Проценты к получению236 314498 783588 928
Проценты к уплате(391 800)(114 239)(0)
Прочие доходы22 646 15718 514 12455 362
Прочие расходы(649 058)(951 695)(179 397)
Прибыль (убыток) до налогообложения21 582 92117 538 22110 270
Текущий налог на прибыль73 387(300)(3 359)
Прочее(0)(0)505
Чистая прибыль (убыток)21 656 30817 537 9217 416

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------