Анализ финансового состояния ООО «Транснефть-Восток» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Транснефть-Восток»

ООО «Транснефть Восток» зарегистрировано 24 января 2006 г.

ИНН 3801079671, ОГРН 1063801003617, ОКПО 77644601.

Основным видом деятельности является «Транспортирование по трубопроводам нефти».

Адрес: 665734, Иркутская область, город Братск, жилой район Энергетик, 14.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транснефть-Восток»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Транснефть-Восток»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Транснефть-Восток»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Транснефть-Восток»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транснефть-Восток» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Транснефть-Восток» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Транснефть-Восток»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Транснефть-Восток»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Транснефть-Восток»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Транснефть-Восток»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Транснефть-Восток» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Транснефть-Восток»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Транснефть-Восток»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Транснефть-Восток» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Транснефть-Восток» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Транснефть-Восток» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы649 161359 467393 022378 037
Результаты исследований и разработок228 207183 46094 150125 620
Основные средства481 261 162480 328 636444 988 338419 400 463
Доходные вложения в материальные активы2 472 1312 597 23223 391 34122 833 487
Финансовые вложения40 520 43440 519 48440 297 14636 893 739
Отложенные налоговые активы2 202 887660 400719 473726 631
Прочие внеоборотные активы23 410 67923 476 60523 567 05823 553 011
Всего по разделу 1550 744 661548 125 284533 450 528503 910 988
2. Оборотные активы
Запасы3 363 8703 251 8473 368 1033 577 483
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям74 55445 71419 35646 293
краткосрочная дебиторская задолженность17 894 31015 192 54923 144 57062 334 879
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)18 589 38010 712 30910 017 38412 081 782
Денежные средства и денежные эквиваленты19 44117 84625 49963 798
Прочие оборотные активы17030601 520
Всего по разделу 239 941 72529 220 57136 574 91278 105 755
Баланс590 686 386577 345 855570 025 440582 016 743
3. Капитал и резервы
Уставный капитал127 806 937128 312 236128 312 236128 312 236
Переоценка внеоборотных активов111 206 143103 886 611108 514 112117 882 921
Добавочный капитал (без переоценки)7 151 1435 399 9495 399 9495 399 949
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)182 109 948202 096 961200 907 318201 809 801
Всего по разделу 3428 274 171439 695 757443 133 615453 404 907
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства132 319 19371 785 19276 059 19976 828 361
Отложенные налоговые обязательства17 167 26836 821 96437 515 80236 682 072
Оценочные обязательства86 37897 14497 014151 397
Прочие обязательства10 2934 4163 1957 878
Итого по разделу 4149 583 132108 708 716113 675 210113 669 708
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства720 39914 714 468487 491475 395
Кредиторская задолженность9 136 48911 060 5869 192 42011 323 132
Доходы будущих периодов268 203287 143279 644248 172
Оценочные обязательства2 703 9922 879 1853 257 0602 895 429
Всего по разделу 512 829 08328 941 38213 216 61514 942 128
Баланс590 686 386577 345 855570 025 440582 016 743

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка106 396 27090 117 46393 453 546
Себестоимость(74 051 972)(72 940 080)(76 684 665)
Валовая прибыль (убыток)32 344 29817 177 38316 768 881
Коммерческие расходы(0)(1 017)(0)
Управленческие расходы(12 355 482)(12 637 137)(12 548 530)
Прибыль (убыток) от продаж19 988 8164 539 2294 220 351
Доходы от участия в других организациях113310 234(0)
Проценты к получению368 104244 294183 786
Проценты к уплате(7 096 912)(5 008 524)(5 594 850)
Прочие доходы18 006 1272 347 6485 276 197
Прочие расходы(15 405 205)(3 809 494)(3 009 812)
Прибыль (убыток) до налогообложения15 861 043(1 376 613)1 075 672
Текущий налог на прибыль(4 743 320)126 841(430 348)
Прочее91 12034 284212 248
Чистая прибыль (убыток)11 208 843(1 215 488)857 572

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------