Анализ финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» (2017-2019 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ИКЕА ДОМ»

ООО «Икеа Дом» зарегистрировано 14 июля 2006 г.

ИНН 5047076050, ОГРН 1065047056348, ОКПО 96283528.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная мебелью, осветительными приборами и прочими бытовыми изделиями в специализированных магазинах».

Адрес: 141400, Московская область, город Химки, микрорайон "Икеа", 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ИКЕА ДОМ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ИКЕА ДОМ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ИКЕА ДОМ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ИКЕА ДОМ»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

• 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
• 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
• 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
• 4. ООО «ИКЕА ДОМ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
• 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
• 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)