Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Апатит» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Асстра Трейд Сервисес» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «АНК «Башнефть» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» (2019-2021 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МегаФон» (2019-2021 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» (2017-2019 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «ИКЕА ДОМ»
ООО «Икеа Дом» зарегистрировано 14 июля 2006 г.
ИНН 5047076050, ОГРН 1065047056348, ОКПО 96283528.
Основным видом деятельности является «Торговля розничная мебелью, осветительными приборами и прочими бытовыми изделиями в специализированных магазинах».
Адрес: 141400, Московская область, город Химки, микрорайон "Икеа", 1.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИКЕА ДОМ»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИКЕА ДОМ»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ИКЕА ДОМ»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ИКЕА ДОМ»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ИКЕА ДОМ»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ИКЕА ДОМ»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ИКЕА ДОМ»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ИКЕА ДОМ»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ИКЕА ДОМ»
Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ИКЕА ДОМ»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Лисса
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Спрингейта
Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
- 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
- 4. ООО «ИКЕА ДОМ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.
Данные из отчетности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 0 | 1 017 | 254 | 7 593 |
Основные средства | 1 915 840 | 1 880 516 | 1 900 294 | 2 130 205 |
Отложенные налоговые активы | 31 035 | 36 796 | 231 911 | 265 225 |
Всего по разделу 1 | 1 946 875 | 1 918 329 | 2 132 459 | 2 403 023 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 5 415 883 | 5 209 207 | 5 783 159 | 6 737 394 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 701 861 | 772 255 | 802 253 | 1 226 548 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 975 110 | 964 117 | 919 927 | 807 695 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 0 | 2 150 000 | 4 000 000 | 6 000 000 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 2 460 226 | 3 389 995 | 4 347 943 | 9 015 099 |
Прочие оборотные активы | 379 723 | 69 210 | 96 741 | 81 716 |
Всего по разделу 2 | 9 932 803 | 12 554 784 | 15 950 023 | 23 868 452 |
Баланс | 11 879 678 | 14 473 113 | 18 082 482 | 26 271 475 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 5 400 | 5 400 | 5 400 | 5 400 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 4 199 270 | 7 276 892 | 9 063 843 | 14 382 560 |
Всего по разделу 3 | 4 204 670 | 7 282 292 | 9 069 243 | 14 387 960 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Оценочные обязательства | 48 071 | 78 942 | 832 458 | 811 149 |
Прочие обязательства | 3 742 | 0 | 0 | 0 |
Итого по разделу 4 | 51 813 | 78 942 | 832 458 | 811 149 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Кредиторская задолженность | 7 137 734 | 6 634 451 | 7 344 583 | 10 274 324 |
Оценочные обязательства | 485 461 | 477 428 | 836 198 | 798 042 |
Всего по разделу 5 | 7 623 195 | 7 111 879 | 8 180 781 | 11 072 366 |
Баланс | 11 879 678 | 14 473 113 | 18 082 482 | 26 271 475 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 92 052 102 | 102 457 091 | 115 355 230 |
Себестоимость | (64 492 437) | (73 305 463) | (80 717 885) |
Валовая прибыль (убыток) | 27 559 665 | 29 151 628 | 34 637 345 |
Коммерческие расходы | (20 843 185) | (22 546 525) | (23 721 753) |
Управленческие расходы | (1 539 608) | (2 339 921) | (2 364 132) |
Прибыль (убыток) от продаж | 5 176 872 | 4 265 182 | 8 551 460 |
Проценты к получению | 230 489 | 278 238 | 679 828 |
Прочие доходы | 248 086 | 352 682 | 262 564 |
Прочие расходы | (1 701 584) | (2 585 050) | (2 519 643) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 3 953 863 | 2 311 052 | 6 974 209 |
Текущий налог на прибыль | (886 335) | (528 685) | (1 499 462) |
Изменение отложенных налоговых активов | 5 761 | (0) | (0) |
Прочее | 4 333 | 4 584 | (156 030) |
Чистая прибыль (убыток) | 3 077 622 | 1 786 951 | 5 318 717 |
----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------