Анализ финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ИКЕА ДОМ»

ООО «Икеа Дом» зарегистрировано 14 июля 2006 г.

ИНН 5047076050, ОГРН 1065047056348, ОКПО 96283528.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная мебелью, осветительными приборами и прочими бытовыми изделиями в специализированных магазинах».

Адрес: 141400, Московская область, город Химки, микрорайон "Икеа", 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ИКЕА ДОМ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ИКЕА ДОМ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ИКЕА ДОМ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ИКЕА ДОМ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ИКЕА ДОМ»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ИКЕА ДОМ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ИКЕА ДОМ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «ИКЕА ДОМ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ИКЕА ДОМ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы01 0172547 593
Основные средства1 915 8401 880 5161 900 2942 130 205
Отложенные налоговые активы31 03536 796231 911265 225
Всего по разделу 11 946 8751 918 3292 132 4592 403 023
2. Оборотные активы
Запасы5 415 8835 209 2075 783 1596 737 394
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям701 861772 255802 2531 226 548
краткосрочная дебиторская задолженность975 110964 117919 927807 695
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)02 150 0004 000 0006 000 000
Денежные средства и денежные эквиваленты2 460 2263 389 9954 347 9439 015 099
Прочие оборотные активы379 72369 21096 74181 716
Всего по разделу 29 932 80312 554 78415 950 02323 868 452
Баланс11 879 67814 473 11318 082 48226 271 475
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 4005 4005 4005 400
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)4 199 2707 276 8929 063 84314 382 560
Всего по разделу 34 204 6707 282 2929 069 24314 387 960
4. Долгосрочные обязательства
Оценочные обязательства48 07178 942832 458811 149
Прочие обязательства3 742000
Итого по разделу 451 81378 942832 458811 149
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность7 137 7346 634 4517 344 58310 274 324
Оценочные обязательства485 461477 428836 198798 042
Всего по разделу 57 623 1957 111 8798 180 78111 072 366
Баланс11 879 67814 473 11318 082 48226 271 475

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка92 052 102102 457 091115 355 230
Себестоимость(64 492 437)(73 305 463)(80 717 885)
Валовая прибыль (убыток)27 559 66529 151 62834 637 345
Коммерческие расходы(20 843 185)(22 546 525)(23 721 753)
Управленческие расходы(1 539 608)(2 339 921)(2 364 132)
Прибыль (убыток) от продаж5 176 8724 265 1828 551 460
Проценты к получению230 489278 238679 828
Прочие доходы248 086352 682262 564
Прочие расходы(1 701 584)(2 585 050)(2 519 643)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 953 8632 311 0526 974 209
Текущий налог на прибыль(886 335)(528 685)(1 499 462)
Изменение отложенных налоговых активов5 761(0)(0)
Прочее4 3334 584(156 030)
Чистая прибыль (убыток)3 077 6221 786 9515 318 717

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------