Анализ финансового состояния ООО «Лонжерон» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Лонжерон»

ООО «Лонжерон» действует с 18 октября 1999 г.

ИНН 3010005571, ОГРН 1023000709270, ОКПО 44115903.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и стеклом в специализированных магазинах».

Адрес: 416010, Астраханская область, город Харабали, Торговая площадь, 5.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лонжерон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Лонжерон»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Лонжерон» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Лонжерон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Лонжерон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лонжерон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Лонжерон» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Лонжерон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Лонжерон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Лонжерон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Лонжерон»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Лонжерон»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Лонжерон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Лонжерон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Лонжерон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Лонжерон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Лонжерон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Лонжерон» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Лонжерон» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства000711
Всего по разделу 1000711
2. Оборотные активы
Запасы4 2641 2403 2841 924
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1690092
краткосрочная дебиторская задолженность6673 2402 5702 570
Денежные средства и денежные эквиваленты3466311
Прочие оборотные активы1 0371589052 436
Всего по разделу 26 1715 3016 7607 023
Баланс6 1715 3016 7607 734
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)255276296290
Всего по разделу 3265286306300
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства000532
Кредиторская задолженность5 9065 0156 4546 902
Всего по разделу 55 9065 0156 4547 434
Баланс6 1715 3016 7607 734

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка11 8053 5734 203
Себестоимость(4 153)(1 136)(1 343)
Валовая прибыль (убыток)7 6522 4372 860
Коммерческие расходы(7 619)(2 408)(2 840)
Прибыль (убыток) от продаж332920
Прочие расходы(7)(4)(5)
Прибыль (убыток) до налогообложения262515
Текущий налог на прибыль(5)(5)(6)
Чистая прибыль (убыток)21209

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
(ссылки на демо-версии в начале страницы).
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Анализ технико-экономических показателей (ТЭП)" (см. дополнительный раздел),
раздел "Оптимизация баланса..." (см. дополнительный раздел),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------