Анализ финансового состояния АО «СЭГЗ» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «СЭГЗ»

АО «Сарапульский электрогенераторный завод» (АО «СЭГЗ») действует с 10 февраля 1993 г.

ИНН 1827001683, ОГРН 1021800992190, ОКПО 07514015.

Основным видом деятельности является «Производство электродвигателей, генераторов и трансформаторов, кроме ремонта».

Адрес: 427961, Удмуртская Республика, город Сарапул, Электрозаводская улица, 15.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «СЭГЗ»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «СЭГЗ»

Рисунок 3 – Структура активов АО «СЭГЗ» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «СЭГЗ»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «СЭГЗ»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «СЭГЗ» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «СЭГЗ» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «СЭГЗ»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «СЭГЗ»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «СЭГЗ»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «СЭГЗ»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «СЭГЗ» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «СЭГЗ»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «СЭГЗ»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «СЭГЗ» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «СЭГЗ» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «СЭГЗ» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «СЭГЗ» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «СЭГЗ» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «СЭГЗ» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы105101195257
Результаты исследований и разработок122 359261 295297 817313 261
Основные средства2 749 3142 759 0793 020 3222 791 268
Финансовые вложения147 711150 055149 559148 007
Отложенные налоговые активы3 5386 91313 48021 456
Прочие внеоборотные активы184 821254 031159 891102 420
Всего по разделу 13 207 8483 431 4743 641 2643 376 669
2. Оборотные активы
Запасы1 766 9872 164 2032 067 4081 964 587
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям11 6191 7786 95913 857
краткосрочная дебиторская задолженность1 466 4501 882 1792 251 2571 924 956
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)42 55133 75133 71434 000
Денежные средства и денежные эквиваленты121 708141 13396 80432 936
Прочие оборотные активы146 043152 20789 56060 807
Всего по разделу 23 555 3584 375 2514 545 7024 031 143
Баланс6 763 2067 806 7258 186 9667 407 812
3. Капитал и резервы
Уставный капитал255255255255
Переоценка внеоборотных активов159 980158 247156 533155 110
Резервный капитал64646464
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)3 876 4714 481 3974 786 9615 159 947
Всего по разделу 34 036 7704 639 9634 943 8135 315 376
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства184 70471 365348 579493 867
Отложенные налоговые обязательства125 903123 708131 365172 526
Итого по разделу 4310 607195 073479 944666 393
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства199 605429 293630 927162 615
Кредиторская задолженность2 147 4272 440 7552 026 3651 131 169
Доходы будущих периодов11 2884 54061791
Оценочные обязательства57 50997 101105 300132 168
Всего по разделу 52 415 8292 971 6892 763 2091 426 043
Баланс6 763 2067 806 7258 186 9667 407 812

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка7 168 5507 334 3257 255 597
Себестоимость(5 816 783)(6 485 271)(6 332 973)
Валовая прибыль (убыток)1 351 767849 054922 624
Коммерческие расходы(83 210)(77 190)(55 464)
Прибыль (убыток) от продаж1 268 557771 864867 160
Доходы от участия в других организациях(0)(0)28
Проценты к получению15 49411 4927 204
Проценты к уплате(45 989)(60 341)(63 506)
Прочие доходы162 271239 808204 887
Прочие расходы(454 939)(311 001)(328 846)
Прибыль (убыток) до налогообложения945 394651 822686 927
Текущий налог на прибыль(171 484)(96 114)(150 413)
Изменение отложенных налоговых обязательств2 195(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов3 374(0)(0)
Прочее(0)(5 107)10 029
Чистая прибыль (убыток)779 479550 601546 543

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
(ссылки на демо-версии в начале страницы).
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Анализ технико-экономических показателей (ТЭП)" (см. дополнительный раздел),
раздел "Оптимизация баланса..." (см. дополнительный раздел),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------