Анализ финансового состояния ООО «Авто-Славия 78» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Авто-Славия 78»

ООО «Авто Славия 78» зарегистрировано 27 февраля 2013 г.

ИНН 7810413425, ОГРН 1137847086321, ОКПО 52125946.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная легковыми автомобилями и легкими автотранспортными средствами в специализированных магазинах».

Адрес: 194356, город Санкт Петербург, улица Хошимина, дом 1 литер а, офис 125.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Авто-Славия 78»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Авто-Славия 78»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Авто-Славия 78»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Авто-Славия 78»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Авто-Славия 78» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Авто-Славия 78» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Авто-Славия 78»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Авто-Славия 78»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Авто-Славия 78»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Авто-Славия 78»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Авто-Славия 78»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Авто-Славия 78»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Авто-Славия 78» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Авто-Славия 78» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Авто-Славия 78» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы72635344
Основные средства1 9076 4005 8305 349
Финансовые вложения45 17673 68694 101128 778
Отложенные налоговые активы37 86045 38445 30347 195
Всего по разделу 185 015125 533145 287181 366
2. Оборотные активы
Запасы55 04557 08749 67762 605
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 5355193900
краткосрочная дебиторская задолженность49 662116 66498 13882 423
Денежные средства и денежные эквиваленты1 2004 3933 0732 793
Всего по разделу 2107 442178 663151 278147 821
Баланс192 457304 196296 565329 187
3. Капитал и резервы
Уставный капитал4 0004 0004 0004 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(176 344)(205 725)(198 890)(198 052)
Всего по разделу 3-172 344-201 725-194 890-194 052
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства41 65119 235138 03983 170
Отложенные налоговые обязательства0163220122
Итого по разделу 441 65119 398138 25983 292
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства128 325270 512126 37688 576
Кредиторская задолженность194 825216 011226 820351 371
Всего по разделу 5323 150486 523353 196439 947
Баланс192 457304 196296 565329 187

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка600 5831 001 0001 119 963
Себестоимость(565 029)(933 081)(1 060 093)
Валовая прибыль (убыток)35 55467 91959 870
Коммерческие расходы(23 642)(26 516)(25 576)
Управленческие расходы(28 872)(38 693)(37 023)
Прибыль (убыток) от продаж(16 960)2 710(2 729)
Проценты к получению6 47612 90815 793
Проценты к уплате(37 299)(43 268)(47 760)
Прочие доходы19 39346 11939 589
Прочие расходы(8 303)(11 050)(5 687)
Прибыль (убыток) до налогообложения(36 693)7 419(794)
Текущий налог на прибыль(0)(80)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(155)6889
Изменение отложенных налоговых активов7 524(81)1 892
Прочее(56)(490)(349)
Чистая прибыль (убыток)(29 380)6 836838

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------