Анализ финансового состояния ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» действует с 29 июня 1999 г.

ИНН 6608007434, ОГРН 1026604947852, ОКПО 00154341.

Основным видом деятельности является «Транспортирование по трубопроводам газа».

Адрес: 620075, Свердловская область, город Екатеринбург, улица Клары Цеткин, дом 14.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Газпром Трансгаз Екатеринбург» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы24116 72421 09919 976
Результаты исследований и разработок424 172390 868384 273355 501
Основные средства8 546 2508 111 1117 737 3737 707 435
Финансовые вложения64 98745 65345 09851 285
Отложенные налоговые активы379 122412 986450 210443 271
Прочие внеоборотные активы66 19454 00620 019235 530
Всего по разделу 19 480 9669 031 3488 658 0728 812 998
2. Оборотные активы
Запасы2 970 1612 944 7772 893 2183 234 633
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 216 29547 47267 74833 646
краткосрочная дебиторская задолженность6 682 4756 943 7365 654 1074 989 273
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)36 966000
Денежные средства и денежные эквиваленты613 5347 0748 320256
Прочие оборотные активы18 06819 54931 41340 090
Всего по разделу 211 537 4999 962 6088 654 8068 297 898
Баланс21 018 46518 993 95617 312 87817 110 896
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 579 8225 579 8225 579 8225 579 822
Переоценка внеоборотных активов5 464 9415 416 9575 353 2225 272 472
Резервный капитал837 508837 508837 508837 508
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 597 0561 820 275962 938104 295
Всего по разделу 314 479 32713 654 56212 733 49011 794 097
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства195 151183 904181 818199 055
Прочие обязательства341 006261 25679 29779 297
Итого по разделу 4536 157445 160261 115278 352
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность4 951 0133 828 1033 310 7354 007 568
Доходы будущих периодов631500
Оценочные обязательства1 051 9051 066 1161 007 5381 030 879
Всего по разделу 56 002 9814 894 2344 318 2735 038 447
Баланс21 018 46518 993 95617 312 87817 110 896

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка25 565 04126 358 04925 596 216
Себестоимость(18 733 201)(19 356 077)(18 543 530)
Валовая прибыль (убыток)6 831 8407 001 9727 052 686
Коммерческие расходы(934)(2 349)(2 450)
Управленческие расходы(5 074 063)(5 322 958)(4 875 464)
Прибыль (убыток) от продаж1 756 8431 676 6652 174 772
Проценты к получению1 7178497
Прочие доходы234 052210 230289 226
Прочие расходы(1 270 090)(1 454 733)(2 514 926)
Прибыль (убыток) до налогообложения722 522432 246(50 831)
Текущий налог на прибыль603 479(610 432)(567 141)
Изменение отложенных налоговых обязательств6 383(2 844)(17 444)
Изменение отложенных налоговых активов(46 120)49 278(4 829)
Прочее(1 099 836)10 680852
Чистая прибыль (убыток)186 428(121 072)(639 393)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------