Анализ финансового состояния ООО «Тихорецкгазсервис» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Тихорецкгазсервис»

ООО «Тихорецкгазсервис» зарегистрировано 17 октября 2013 г.

ИНН 2360007083, ОГРН 1132360001036, ОКПО 21037817.

Основным видом деятельности является «Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям».

Адрес: 352104, Краснодарский край, Тихорецкий район, поселок Парковый, Совхозная улица, дом 2а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Тихорецкгазсервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Тихорецкгазсервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Тихорецкгазсервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Тихорецкгазсервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Тихорецкгазсервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Тихорецкгазсервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Тихорецкгазсервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Тихорецкгазсервис»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Тихорецкгазсервис»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Тихорецкгазсервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Тихорецкгазсервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Тихорецкгазсервис» работало, получая отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше убытков.

Данные из отчетности ООО «Тихорецкгазсервис» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства2 3119 89924 89941 844
Финансовые вложения10000
Всего по разделу 12 3219 89924 89941 844
2. Оборотные активы
Запасы5203 2061 2501 437
краткосрочная дебиторская задолженность26 25912 57336 50053 358
Денежные средства и денежные эквиваленты577663893 887
Всего по разделу 227 35615 84538 13958 682
Баланс29 67725 74463 038100 526
3. Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)17 8773 526(1 293)5 258
Всего по разделу 317 8773 526-1 2935 258
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства017 64217 89946 174
Прочие обязательства002 2034 399
Итого по разделу 4017 64220 10250 573
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 563028 85015 880
Кредиторская задолженность9 2374 57615 32628 746
Прочие обязательства005369
Всего по разделу 511 8004 57644 22944 695
Баланс29 67725 74463 038100 526

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка41 94345 25949 915
Себестоимость(42 694)(68 164)(55 456)
Валовая прибыль (убыток)(751)(22 905)(5 541)
Прибыль (убыток) от продаж(751)(22 905)(5 541)
Проценты к уплате(104)(0)(0)
Прочие доходы6208 1855 499
Прочие расходы(13 377)(4 852)(10 685)
Прибыль (убыток) до налогообложения(13 612)(19 572)(10 727)
Текущий налог на прибыль(622)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)(14 234)(19 572)(10 727)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------