Анализ финансового состояния АО «Сибирь-Полиметаллы» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Сибирь-Полиметаллы»

АО «Сибирь Полиметаллы» действует с 3 августа 1998 г.

ИНН 2259002376, ОГРН 1022200864510, ОКПО 48036881.

Основным видом деятельности является «Добыча и обогащение медной руды».

Адрес: 658252, Алтайский край, Рубцовский район, поселок Потеряевка, территория Промплощадка Рубцовского рудника, промплощадка рубцовского рудника.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Сибирь-Полиметаллы»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Сибирь-Полиметаллы»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Сибирь-Полиметаллы»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Сибирь-Полиметаллы»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Сибирь-Полиметаллы»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Сибирь-Полиметаллы»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Сибирь-Полиметаллы»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Сибирь-Полиметаллы»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Сибирь-Полиметаллы» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Сибирь-Полиметаллы»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Сибирь-Полиметаллы»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Сибирь-Полиметаллы» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Сибирь-Полиметаллы» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности АО «Сибирь-Полиметаллы» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы3 7763 2652 7702 626
Результаты исследований и разработок11 53916 01014 66918 944
Нематериальные поисковые активы5549742 0518
Материальные поисковые активы97 91097 91097 910405
Основные средства3 438 2094 180 0708 492 35911 047 408
Доходные вложения в материальные активы25 49621 57717 92421 826
Финансовые вложения3 316 8600010
Отложенные налоговые активы433 924422 046492 847518 401
Прочие внеоборотные активы4 4623 3973 3145 002
Всего по разделу 17 332 7304 745 2499 123 84411 614 630
2. Оборотные активы
Запасы854 7311 130 5911 421 7041 783 606
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям65 039104 64892 227176 074
краткосрочная дебиторская задолженность3 145 3673 373 8633 490 4184 190 908
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)23 00060 00000
Денежные средства и денежные эквиваленты96 156174 564281 06180 451
Прочие оборотные активы119266561624
Всего по разделу 24 184 4124 843 9325 285 9716 231 663
Баланс11 517 1429 589 18114 409 81517 846 293
3. Капитал и резервы
Уставный капитал2 4802 4806 39612 165
Добавочный капитал (без переоценки)003 400 0005 894 343
Резервный капитал124124124124
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 923 9002 078 6795 156 2065 040 217
Всего по разделу 31 926 5042 081 2838 562 72610 946 849
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства4 132 2184 110 0843 150 84527 162
Отложенные налоговые обязательства15 68534 14762 26972 334
Итого по разделу 44 147 9034 144 2313 213 11499 496
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 425 9632 462 0781 717 9584 840 132
Кредиторская задолженность3 980 508860 553862 8701 903 232
Оценочные обязательства36 26441 03653 14756 584
Всего по разделу 55 442 7353 363 6672 633 9756 799 948
Баланс11 517 1429 589 18114 409 81517 846 293

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка5 597 3685 841 3498 010 954
Себестоимость(4 454 826)(4 872 543)(6 866 382)
Валовая прибыль (убыток)1 142 542968 8061 144 572
Коммерческие расходы(170 494)(174 192)(312 514)
Управленческие расходы(283 930)(411 344)(535 633)
Прибыль (убыток) от продаж688 118383 270296 425
Проценты к получению3 80715 4947 940
Проценты к уплате(499 778)(380 482)(382 825)
Прочие доходы3 582 158267 440269 718
Прочие расходы(3 576 331)(214 021)(322 737)
Прибыль (убыток) до налогообложения197 97471 701(131 479)
Текущий налог на прибыль(12 855)(90)(0)
Изменение отложенных налоговых обязательств(18 462)(26 135)10 065
Изменение отложенных налоговых активов(11 878)2 14225 555
Прочее(0)(0)(20 130)
Чистая прибыль (убыток)154 77947 618(115 989)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------