Анализ финансового состояния АО «Самотлорнефтегаз» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Самотлорнефтегаз»

АО «Самотлорнефтегаз» действует с 17 мая 1999 г.

ИНН 8603089934, ОГРН 1028600940576, ОКПО 41248781.

Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».

Адрес: 628606, Ханты Мансийский Автономный округ Югра, город Нижневартовск, улица Ленина, 4.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Самотлорнефтегаз»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Самотлорнефтегаз»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Самотлорнефтегаз»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Самотлорнефтегаз»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Самотлорнефтегаз» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Самотлорнефтегаз» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Самотлорнефтегаз»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Самотлорнефтегаз» за 2018‑2020 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов АО «Самотлорнефтегаз»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности АО «Самотлорнефтегаз»

Таблица 17 – Данные для факторного анализа продолжительности финансового цикла

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 18 – Анализ показателей рентабельности АО «Самотлорнефтегаз»

Таблица 19 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 20 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 21 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 22 – Эффект финансового рычага АО «Самотлорнефтегаз» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 23 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Самотлорнефтегаз»

Таблица 24 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Самотлорнефтегаз»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели Лисса

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели Спрингейта

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 34 – Оценка вероятности банкротства АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 35 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 37 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 39 – Оценка финансового состояния АО «Самотлорнефтегаз» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 40 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Самотлорнефтегаз» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Самотлорнефтегаз» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы6 168 5876 111 7465 427 8641 221 734
Нематериальные поисковые активы137 8491500
Основные средства144 783 004167 929 772189 736 063204 041 561
Финансовые вложения40 209 82040 209 82040 209 82035 081 655
Отложенные налоговые активы2 791 9993 488 5092 994 0053 649 196
Прочие внеоборотные активы1 290 8741 329 2151 324 9211 376 857
Всего по разделу 1195 382 133219 069 077239 692 673245 371 003
2. Оборотные активы
Запасы5 632 5085 887 5817 845 6866 479 585
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям935 1648624 33728 218
краткосрочная дебиторская задолженность222 204 347289 748 663343 603 325362 146 995
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)1 226 884005 000 938
Денежные средства и денежные эквиваленты3 6413 3113 0032 187
Прочие оборотные активы14 25180 58917 98183 103
Всего по разделу 2230 016 795295 720 230351 494 332373 741 026
Баланс425 398 928514 789 307591 187 005619 112 029
3. Капитал и резервы
Уставный капитал6 3166 3166 3166 316
Переоценка внеоборотных активов412 207422 729421 619415 925
Добавочный капитал (без переоценки)58 214 07258 214 07258 214 07258 214 072
Резервный капитал1 5791 5791 5791 579
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)291 935 112368 758 588438 797 789470 964 249
Всего по разделу 3350 569 286427 403 284497 441 375529 602 141
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства15 476 72215 619 42916 258 78716 883 123
Оценочные обязательства7 271 8439 915 2096 767 3798 366 247
Прочие обязательства021 4720896 676
Итого по разделу 422 748 56525 556 11023 026 16626 146 046
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность48 652 92157 409 96665 930 57058 263 367
Доходы будущих периодов27 98420 67116 9318 632
Оценочные обязательства3 400 1724 399 2764 771 9635 091 843
Всего по разделу 552 081 07761 829 91370 719 46463 363 842
Баланс425 398 928514 789 307591 187 005619 112 029

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка464 922 778468 772 250328 891 252
Себестоимость(373 514 774)(382 825 293)(286 503 005)
Валовая прибыль (убыток)91 408 00485 946 95742 388 247
Коммерческие расходы(215 807)(483 145)(159 234)
Управленческие расходы(2 207 922)(2 373 635)(2 540 197)
Прибыль (убыток) от продаж88 984 27583 090 17739 688 816
Доходы от участия в других организациях289 587424 683(0)
Проценты к получению1 347 4311 329 6631 216 665
Проценты к уплате(552 740)(825 945)(508 032)
Прочие доходы4 442 9565 466 68518 494 609
Прочие расходы(3 007 320)(5 545 177)(20 165 731)
Прибыль (убыток) до налогообложения91 504 18983 940 08638 726 327
Текущий налог на прибыль(14 602 585)(13 889 895)(6 593 265)
Прочее(34 829)(12 100)27 704
Чистая прибыль (убыток)76 866 77570 038 09132 160 766

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------