Анализ финансового состояния ООО «Бренд-Стор» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Бренд-Стор»

ООО «Бренд Стор» зарегистрировано 12 декабря 2013 г.

ИНН 7448165720, ОГРН 1137448012272, ОКПО 49096299.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная аудио и видеотехникой в специализированных магазинах».

Адрес: 454008, Челябинская область, город Челябинск, Производственная улица, 8б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Бренд-Стор»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Бренд-Стор»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Бренд-Стор»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Бренд-Стор»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Бренд-Стор» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Бренд-Стор» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Бренд-Стор»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Бренд-Стор»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Бренд-Стор»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Бренд-Стор»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Бренд-Стор»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Бренд-Стор»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бренд-Стор» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Бренд-Стор» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Бренд-Стор» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Бренд-Стор» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Бренд-Стор» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Бренд-Стор» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства00214171
Всего по разделу 100214171
2. Оборотные активы
Запасы0001
краткосрочная дебиторская задолженность3 0586141 0458 077
Денежные средства и денежные эквиваленты28359621 127
Всего по разделу 23 0866492 0079 205
Баланс3 0866492 2219 376
3. Капитал и резервы
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 74088(2 026)2 118
Всего по разделу 32 74088-2 0262 118
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность3465614 2477 258
Всего по разделу 53465614 2477 258
Баланс3 0866492 2219 376

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка6 13413 14775 499
Себестоимость(8 654)(15 729)(70 365)
Валовая прибыль (убыток)(2 520)(2 582)5 134
Прибыль (убыток) от продаж(2 520)(2 582)5 134
Проценты к уплате(0)(25)(37)
Прочие доходы(0)1 81711 393
Прочие расходы(47)(1 264)(11 479)
Прибыль (убыток) до налогообложения(2 567)(2 054)5 011
Текущий налог на прибыль(86)(60)(867)
Чистая прибыль (убыток)(2 653)(2 114)4 144

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------