Анализ финансового состояния АО «Компания ТрансТелеКом» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Компания ТрансТелеКом»

АО «Компания Транстелеком» действует с 27 февраля 1997 г.

ИНН 7709219099, ОГРН 1027739598248, ОКПО 45922381.

Основным видом деятельности является «Деятельность в области связи на базе проводных технологий».

Адрес: 121357, город Москва, Верейская улица, дом 29 строение 33, этаж 6 ком 12.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Компания ТрансТелеКом»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Компания ТрансТелеКом»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Компания ТрансТелеКом»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Компания ТрансТелеКом»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Компания ТрансТелеКом»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Компания ТрансТелеКом»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Компания ТрансТелеКом»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Компания ТрансТелеКом»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Компания ТрансТелеКом» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Компания ТрансТелеКом»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Компания ТрансТелеКом»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Компания ТрансТелеКом» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. АО «Компания ТрансТелеКом» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Компания ТрансТелеКом» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы67 00075 19574 43286 857
Основные средства14 919 00013 918 39412 576 44312 383 636
Финансовые вложения3 778 0003 602 0113 581 472648 929
Прочие внеоборотные активы221 000264 801380 152360 247
Всего по разделу 118 985 00017 860 40116 612 49913 479 669
2. Оборотные активы
Запасы837 0001 115 807929 351981 297
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям36 00073 33650 048175 818
краткосрочная дебиторская задолженность5 884 0006 481 8076 138 5386 348 756
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)176 000171 440226 3260
Денежные средства и денежные эквиваленты136 000482 119494 3601 558 394
Прочие оборотные активы108 000197 12794 87898 610
Всего по разделу 27 177 0008 521 6367 933 5019 162 875
Баланс26 162 00026 382 03724 546 00022 642 544
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 071 0001 071 3651 071 3651 071 365
Резервный капитал51 00053 51853 51853 518
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)2 312 0002 694 6122 432 4182 961 660
Всего по разделу 33 434 0003 819 4953 557 3014 086 543
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства9 772 00012 366 53012 445 7497 196 649
Отложенные налоговые обязательства444 000520 721584 116399 832
Прочие обязательства348 000244 338183 751132 799
Итого по разделу 410 564 00013 131 58913 213 6167 729 280
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства6 286 0003 056 9552 637 5884 620 655
Кредиторская задолженность4 863 0005 741 2314 646 5715 655 610
Доходы будущих периодов0146153 528785
Оценочные обязательства970 000601 904310 146518 178
Прочие обязательства45 00030 71727 25031 493
Всего по разделу 512 164 0009 430 9537 775 08310 826 721
Баланс26 162 00026 382 03724 546 00022 642 544

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка23 100 00022 604 72823 538 569
Себестоимость(17 161 000)(17 764 809)(18 282 479)
Валовая прибыль (убыток)5 939 0004 839 9195 256 090
Коммерческие расходы(1 597 000)(1 572 579)(1 648 806)
Управленческие расходы(1 785 000)(1 649 910)(1 898 161)
Прибыль (убыток) от продаж2 557 0001 617 4301 709 123
Доходы от участия в других организациях83 00021 82749 734
Проценты к получению76 00077 02443 036
Проценты к уплате(1 681 000)(1 467 785)(1 198 093)
Прочие доходы110 000415 6353 602 849
Прочие расходы(407 000)(616 676)(3 772 316)
Прибыль (убыток) до налогообложения738 00047 455434 333
Текущий налог на прибыль(93 000)(0)(97 501)
Изменение отложенных налоговых обязательств(50 000)25 387(12 828)
Изменение отложенных налоговых активов(26 000)6 433(914)
Прочее(2 000)(58 087)34 470
Чистая прибыль (убыток)567 00021 188357 560

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------