Анализ финансового состояния ООО ТК «Мотор» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО ТК «Мотор»

ООО Транспортная компания «Мотор» (ООО ТК «Мотор») зарегистрировано 9 апреля 2008 г.

ИНН 7536091210, ОГРН 1087536004016, ОКПО 81809964.

Основным видом деятельности является «Подготовка строительной площадки».

Адрес: 672000, Забайкальский край, город Чита, Ленинградская улица, дом 36, помещение 220.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО ТК «Мотор»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО ТК «Мотор»

Рисунок 3 – Структура активов ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО ТК «Мотор»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО ТК «Мотор»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО ТК «Мотор» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО ТК «Мотор» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО ТК «Мотор»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО ТК «Мотор»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО ТК «Мотор»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО ТК «Мотор»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО ТК «Мотор» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО ТК «Мотор»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО ТК «Мотор»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО ТК «Мотор» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО ТК «Мотор» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО ТК «Мотор» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО ТК «Мотор» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО ТК «Мотор» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО ТК «Мотор» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства9 72010 0957 0975 193
Всего по разделу 19 72010 0957 0975 193
2. Оборотные активы
Запасы124 225185 263194 841163 926
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям20825050
краткосрочная дебиторская задолженность35 60996 32464 20799 499
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)9 2822 7586 7923 613
Денежные средства и денежные эквиваленты4 8644 54438 38325 101
Прочие оборотные активы05 6283 268976
Всего по разделу 2174 000294 599307 541293 165
Баланс183 720304 694314 638298 358
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)25 32828 49234 71733 524
Всего по разделу 325 33828 50234 72733 534
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства02 1671 08315 493
Отложенные налоговые обязательства73000
Итого по разделу 4732 1671 08315 493
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства02 00000
Кредиторская задолженность157 706272 025278 828246 206
Доходы будущих периодов603003 125
Всего по разделу 5158 309274 025278 828249 331
Баланс183 720304 694314 638298 358

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка172 749245 628176 314
Себестоимость(75 977)(177 825)(124 195)
Валовая прибыль (убыток)96 77267 80352 119
Управленческие расходы(31 845)(33 256)(36 851)
Прибыль (убыток) от продаж64 92734 54715 268
Проценты к получению118465131
Проценты к уплате(218)(181)(242)
Прочие доходы22 9901245 502
Прочие расходы(85 459)(26 656)(8 622)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 3588 29912 037
Текущий налог на прибыль(1 112)(2 054)(2 158)
Прочее(19)(20)(21)
Чистая прибыль (убыток)1 2276 2259 858

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------