Анализ финансового состояния ООО Агрокомплекс «Чурилово» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО Агрокомплекс «Чурилово»

ООО Агрокомплекс «Чурилово» зарегистрировано 14 декабря 2011 г.

ИНН 7452098918, ОГРН 1117452012920, ОКПО 37866214.

Основным видом деятельности является «Выращивание овощей».

Адрес: 454079, Челябинская область, город Челябинск, улица Трашутина, дом 8 строение 1, кабинет 12.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Рисунок 3 – Структура активов ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО Агрокомплекс «Чурилово» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО Агрокомплекс «Чурилово»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО Агрокомплекс «Чурилово» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО Агрокомплекс «Чурилово» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО Агрокомплекс «Чурилово» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы118983320
Основные средства1 769 7891 680 0011 992 3221 812 853
Финансовые вложения805 7771 721 9331 999 5111 998 142
Прочие внеоборотные активы88 683319 281105 48735 617
Всего по разделу 12 664 3673 721 3134 097 3533 846 632
2. Оборотные активы
Запасы764 198721 020721 752823 294
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям00011 429
краткосрочная дебиторская задолженность553 358938 3131 004 2471 357 049
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)17 9150121 740121 740
Денежные средства и денежные эквиваленты14 0875 0971 8612 015
Прочие оборотные активы0009 579
Всего по разделу 21 349 5581 664 4301 849 6002 325 106
Баланс4 013 9255 385 7435 946 9536 171 738
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)34 03887 534100 249141 855
Всего по разделу 334 04887 544100 259141 865
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства2 004 4612 639 8453 210 2602 942 497
Прочие обязательства940 8871 024 5521 278 1461 252 213
Итого по разделу 42 945 3483 664 3974 488 4064 194 710
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства474 118477 555463 678766 355
Кредиторская задолженность523 7971 140 975877 7471 047 254
Доходы будущих периодов28 3823 6173 6163 617
Оценочные обязательства8 23211 65513 24711 714
Прочие обязательства0006 223
Всего по разделу 51 034 5291 633 8021 358 2881 835 163
Баланс4 013 9255 385 7435 946 9536 171 738

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 512 9831 495 8121 318 934
Себестоимость(1 103 369)(1 201 996)(1 126 036)
Валовая прибыль (убыток)409 614293 816192 898
Коммерческие расходы(133 189)(51 337)(51 907)
Управленческие расходы(88 077)(105 323)(92 333)
Прибыль (убыток) от продаж188 348137 15648 658
Проценты к получению114 554208 773220 382
Проценты к уплате(328 708)(370 160)(230 952)
Прочие доходы223 817191 273147 155
Прочие расходы(144 516)(154 322)(140 297)
Прибыль (убыток) до налогообложения53 49512 72044 946
Прочее(0)(0)(3 340)
Чистая прибыль (убыток)53 49512 72041 606

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------