Анализ финансового состояния ООО «Регион Сервис» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Регион Сервис»

ООО «Регион Сервис» зарегистрировано 24 сентября 2009 г.

ИНН 0273075647, ОГРН 1090280030268, ОКПО 61177959.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая напольными покрытиями (кроме ковров)».

Адрес: 450027, Республика Башкортостан, город Уфа, улица Индустриальное шоссе, дом 92 корпус а.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Регион Сервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Регион Сервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Регион Сервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Регион Сервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Регион Сервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Регион Сервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Регион Сервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Регион Сервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Регион Сервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Регион Сервис»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Регион Сервис» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Регион Сервис»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Регион Сервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Регион Сервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Регион Сервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Регион Сервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Регион Сервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Регион Сервис» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Регион Сервис» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы26320014080
Основные средства5744 4223 5062 523
Финансовые вложения7700
Прочие внеоборотные активы112479273
Всего по разделу 19564 6763 7382 676
2. Оборотные активы
Запасы70 31491 921105 226120 939
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям5944890
краткосрочная дебиторская задолженность39 53743 88855 69366 442
Денежные средства и денежные эквиваленты1 16821267637
Прочие оборотные активы2814516237
Всего по разделу 2111 052137 110161 846187 455
Баланс112 008141 786165 584190 131
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47 04723 03937 73133 817
Всего по разделу 347 05723 04937 74133 827
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства024 07528 27540 890
Итого по разделу 4024 07528 27540 890
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства6 5705 7733 90519 282
Кредиторская задолженность58 38188 88995 66396 132
Всего по разделу 564 95194 66299 568115 414
Баланс112 008141 786165 584190 131

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка411 972475 619461 263
Себестоимость(360 914)(417 318)(404 529)
Валовая прибыль (убыток)51 05858 30156 734
Коммерческие расходы(34 124)(38 771)(43 409)
Прибыль (убыток) от продаж16 93419 53013 325
Проценты к уплате(3 183)(5 450)(7 106)
Прочие доходы6 3258 41512 636
Прочие расходы(2 319)(4 675)(4 375)
Прибыль (убыток) до налогообложения17 75717 82014 480
Текущий налог на прибыль(3 753)(3 116)(3 866)
Прочее(12)(12)(27)
Чистая прибыль (убыток)13 99214 69210 587

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------