Анализ финансового состояния ООО «Вайлдберриз» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Вайлдберриз»

ООО «Вайлдберриз» зарегистрировано 17 января 2006 г.

ИНН 7721546864, ОГРН 1067746062449, ОКПО 79490869.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная, осуществляемая непосредственно при помощи информационно коммуникационной сети Интернет».

Адрес: 142181, обл. Московская, г. Подольск, д. Коледино, тер. Индустриальный Парк Коледино, д. 6 стр. 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Вайлдберриз»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Вайлдберриз»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Вайлдберриз»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Вайлдберриз»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Вайлдберриз» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Вайлдберриз» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Вайлдберриз»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Вайлдберриз»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Вайлдберриз»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Вайлдберриз»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Вайлдберриз» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Вайлдберриз»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Вайлдберриз»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Вайлдберриз» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Вайлдберриз» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Вайлдберриз» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Вайлдберриз» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Вайлдберриз» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Вайлдберриз» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы86782317 54813 705
Основные средства1 388 1033 162 3946 283 41610 229 252
Финансовые вложения1351351 500 1601 500 435
Отложенные налоговые активы5 0307 1918 20164 432
Всего по разделу 11 394 1353 170 5437 809 32511 807 824
2. Оборотные активы
Запасы15 046 45017 465 94638 549 41445 986 779
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям243 738116 318251 254220 254
краткосрочная дебиторская задолженность2 068 6285 510 9857 260 69316 167 542
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)4 73015 60870 0451 048 891
Денежные средства и денежные эквиваленты851 3281 884 1413 299 15089 169
Прочие оборотные активы15 58132 98746 86549 791
Всего по разделу 218 230 45525 025 98549 477 42163 562 426
Баланс19 624 59028 196 52857 286 74675 370 250
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10 00010 00010 11010 110
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 687 1473 543 4967 926 8179 569 735
Всего по разделу 31 697 1473 553 4967 936 9279 579 845
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства13 39812 665144 585171 313
Итого по разделу 413 39812 665144 585171 313
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 455 9164 305 26317 242 79332 009 088
Кредиторская задолженность14 417 42620 162 40431 358 60832 462 327
Оценочные обязательства40 703162 700603 8331 147 677
Всего по разделу 517 914 04524 630 36749 205 23465 619 092
Баланс19 624 59028 196 52857 286 74675 370 250

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка69 509 790116 946 049169 773 813
Себестоимость(47 155 086)(72 144 783)(103 362 899)
Валовая прибыль (убыток)22 354 70444 801 26666 410 914
Коммерческие расходы(18 094 209)(34 928 982)(56 478 985)
Управленческие расходы(471 827)(179 798)(236 858)
Прибыль (убыток) от продаж3 788 6689 692 4869 695 071
Проценты к получению29515 41129 987
Проценты к уплате(310 650)(742 930)(1 132 947)
Прочие доходы498 2612 046 4081 900 556
Прочие расходы(1 553 995)(4 443 740)(7 918 831)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 422 5796 567 6352 573 836
Текущий налог на прибыль(490 956)(1 410 104)(486 768)
Прочее(49 988)(742 699)26 704
Чистая прибыль (убыток)1 881 6354 414 8322 113 772

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------