Анализ финансового состояния АО «Аэропорт Толмачево» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Аэропорт Толмачево»

АО «Аэропорт Толмачево» действует с 19 декабря 1995 г.

ИНН 5448100208, ОГРН 1025405625024, ОКПО 01129457.

Основным видом деятельности является «Деятельность вспомогательная, связанная с воздушным и космическим транспортом».

Адрес: 633104, Новосибирская область, г. Обь, пр кт Мозжерина, д. 8а, каб. 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Аэропорт Толмачево»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Аэропорт Толмачево»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Аэропорт Толмачево»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Аэропорт Толмачево»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Аэропорт Толмачево» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Аэропорт Толмачево» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Аэропорт Толмачево»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Аэропорт Толмачево»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Аэропорт Толмачево»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Аэропорт Толмачево»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Аэропорт Толмачево» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Аэропорт Толмачево»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Аэропорт Толмачево»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Аэропорт Толмачево» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Аэропорт Толмачево» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Аэропорт Толмачево» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы2 3822 0511 7561 461
Основные средства6 856 2156 904 4147 558 7908 455 221
Финансовые вложения2 119 7091 868 8772 228 8772 938 877
Отложенные налоговые активы6 7387 6899 43615 894
Прочие внеоборотные активы88 76555 017275 0201 265 225
Всего по разделу 19 073 8098 838 04810 073 87912 676 678
2. Оборотные активы
Запасы120 408135 348150 033133 031
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям8281 06111013 677
краткосрочная дебиторская задолженность392 930549 013538 0691 202 536
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)000700 000
Денежные средства и денежные эквиваленты36 793137 911466 95291 291
Прочие оборотные активы142556207155
Всего по разделу 2551 101823 8891 155 3712 140 690
Баланс9 624 9109 661 93711 229 25014 817 368
3. Капитал и резервы
Уставный капитал124 441124 441124 441124 441
Переоценка внеоборотных активов4 030 0423 293 6563 356 3863 336 361
Резервный капитал18 66618 66618 66618 666
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 856 8321 721 6833 051 4775 469 182
Всего по разделу 36 029 9815 158 4466 550 9708 948 650
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства3 008 3653 008 3652 948 1982 797 780
Отложенные налоговые обязательства126 322923 886930 612950 385
Итого по разделу 43 134 6873 932 2513 878 8103 748 165
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 5472 02862 1951 057 381
Кредиторская задолженность399 826504 910621 624985 006
Доходы будущих периодов17 17615 87515 46414 620
Оценочные обязательства40 69348 427100 18763 545
Прочие обязательства0001
Всего по разделу 5460 242571 240799 4702 120 553
Баланс9 624 9109 661 93711 229 25014 817 368

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка5 382 7845 799 2955 318 172
Себестоимость(2 161 009)(2 341 861)(2 151 562)
Валовая прибыль (убыток)3 221 7753 457 4343 166 610
Коммерческие расходы(39 946)(49 239)(41 056)
Управленческие расходы(403 430)(425 987)(324 254)
Прибыль (убыток) от продаж2 778 3992 982 2082 801 300
Доходы от участия в других организациях59 99489 99139 996
Проценты к получению26 28418 87063 529
Проценты к уплате(267 558)(246 686)(197 495)
Прочие доходы70 28397 936350 768
Прочие расходы(147 576)(197 942)(115 459)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 519 8262 744 3772 942 639
Текущий налог на прибыль(499 216)(561 053)(544 900)
Изменение отложенных налоговых обязательств(6 849)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов951(0)(0)
Прочее(1)1 0974 687
Чистая прибыль (убыток)2 014 7112 184 4212 402 426

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------