Анализ финансового состояния АО «Завод «Чувашкабель» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Завод «Чувашкабель»

АО «Завод «Чувашкабель» действует с 2 декабря 1992 г.

ИНН 2127009135, ОГРН 1022100967635, ОКПО 00214497.

Основным видом деятельности является «Производство прочих проводов и кабелей для электронного и электрического оборудования».

Адрес: 428037, Чувашская Республика – Чувашия, город Чебоксары, Кабельный проезд, дом 7.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Завод «Чувашкабель»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Завод «Чувашкабель»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Завод «Чувашкабель»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Завод «Чувашкабель»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Завод «Чувашкабель» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Завод «Чувашкабель» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Завод «Чувашкабель»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Завод «Чувашкабель»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Завод «Чувашкабель»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Завод «Чувашкабель»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Завод «Чувашкабель»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Завод «Чувашкабель»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Завод «Чувашкабель» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Завод «Чувашкабель» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Завод «Чувашкабель» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы48413447
Результаты исследований и разработок0211187651
Основные средства419 573410 823476 196412 251
Финансовые вложения294 356295 550303 0381 240 453
Отложенные налоговые активы8 2898 2358 2339 544
Прочие внеоборотные активы114 03334 58943 52723 309
Всего по разделу 1836 299749 449831 2151 686 255
2. Оборотные активы
Запасы731 017742 753630 945633 555
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям2 0118073 51483
краткосрочная дебиторская задолженность292 483757 425794 400305 808
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)693 47996 904228 468249 428
Денежные средства и денежные эквиваленты259 049564 319436 359321 987
Всего по разделу 21 978 0392 162 2082 093 6861 510 861
Баланс2 814 3382 911 6572 924 9013 197 116
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 8631 8631 8631 863
Переоценка внеоборотных активов124 81739 33239 33239 332
Добавочный капитал (без переоценки)25 52839 72339 72339 723
Резервный капитал466466466466
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 802 6411 976 0622 495 8672 778 986
Всего по разделу 31 955 3152 057 4462 577 2512 860 370
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства32 36129 19427 48821 392
Итого по разделу 432 36129 19427 48821 392
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства16 400000
Кредиторская задолженность810 262825 017320 162299 193
Доходы будущих периодов0002 000
Оценочные обязательства00014 161
Всего по разделу 5826 662825 017320 162315 354
Баланс2 814 3382 911 6572 924 9013 197 116

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка2 215 7002 377 2482 080 415
Себестоимость(1 098 630)(1 144 359)(1 126 900)
Валовая прибыль (убыток)1 117 0701 232 889953 515
Коммерческие расходы(10 905)(11 541)(15 353)
Управленческие расходы(393 017)(348 981)(394 663)
Прибыль (убыток) от продаж713 148872 367543 499
Доходы от участия в других организациях387398
Проценты к получению10 97728 19424 906
Проценты к уплате(101)(0)(0)
Прочие доходы171 38654 962175 377
Прочие расходы(627 160)(213 827)(329 607)
Прибыль (убыток) до налогообложения268 288741 769414 273
Текущий налог на прибыль(138 300)(190 770)(104 603)
Изменение отложенных налоговых обязательств3 166(1 707)6 095
Изменение отложенных налоговых активов(53)3544
Прочее(120)5 9961 528
Чистая прибыль (убыток)132 981555 291317 837

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------