Анализ финансового состояния ООО «АгроКапитал» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «АгроКапитал»

ООО «АгроКапитал» зарегистрировано 11 октября 2012 г.

ИНН 6215026578, ОГРН 1126215002320, ОКПО 12174142.

Основным видом деятельности является «Животноводство».

Адрес: 390536, Рязанская область, Рязанский район, село Коростово, Центральная улица, дом 22.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АгроКапитал»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «АгроКапитал»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «АгроКапитал»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «АгроКапитал»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АгроКапитал» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «АгроКапитал» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «АгроКапитал»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «АгроКапитал»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «АгроКапитал»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «АгроКапитал»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «АгроКапитал» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «АгроКапитал»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «АгроКапитал»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «АгроКапитал» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «АгроКапитал» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «АгроКапитал» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «АгроКапитал» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «АгроКапитал» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «АгроКапитал» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства29 37132 03848 66752 245
Финансовые вложения46 18046 18056 16046 120
Прочие внеоборотные активы7000
Всего по разделу 175 55878 218104 82798 365
2. Оборотные активы
Запасы41 81344 23141 75746 894
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям002211
краткосрочная дебиторская задолженность24 00614 6851 1181 368
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)554000
Денежные средства и денежные эквиваленты3 4284 9463 2263 168
Прочие оборотные активы5121661 1251 365
Всего по разделу 270 31364 02847 44752 796
Баланс145 871142 246152 274151 161
3. Капитал и резервы
Уставный капитал102102102102
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)38 11043 44150 02477 473
Всего по разделу 338 21243 54350 12677 575
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства78 38369 91463 15544 262
Прочие обязательства006 7518 187
Итого по разделу 478 38369 91469 90652 449
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства16 46722 40313 31114 102
Кредиторская задолженность9 4506 19218 6506 422
Оценочные обязательства0194281613
Прочие обязательства3 359000
Всего по разделу 529 27628 78932 24221 137
Баланс145 871142 246152 274151 161

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка68 87678 05684 489
Себестоимость(49 211)(52 955)(56 053)
Валовая прибыль (убыток)19 66525 10128 436
Управленческие расходы(2 636)(2 751)(2 662)
Прибыль (убыток) от продаж17 02922 35025 774
Проценты к получению57(0)10
Проценты к уплате(6 583)(5 768)(3 452)
Прочие доходы2 49711 44919 277
Прочие расходы(7 566)(20 673)(14 160)
Прибыль (убыток) до налогообложения5 4347 35827 449
Текущий налог на прибыль(103)(775)(0)
Чистая прибыль (убыток)5 3316 58327 449

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------