Анализ финансового состояния ООО «ЮЛА» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ЮЛА»

ООО «ЮЛА» зарегистрировано 10 мая 2017 г.

ИНН 9715302140, ОГРН 1177746462057, ОКПО 15595418.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая одеждой и обувью».

Адрес: 127224, город Москва, Осташковская улица, дом 30, помещение 4, комната 4, офис 2б.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ЮЛА»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ЮЛА»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ЮЛА» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ЮЛА»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ЮЛА»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ЮЛА» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ЮЛА» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ЮЛА»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ЮЛА»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ЮЛА»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ЮЛА»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ЮЛА»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ЮЛА»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ЮЛА» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «ЮЛА» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ЮЛА» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ЮЛА» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ЮЛА» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ЮЛА» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы00403352
Всего по разделу 100403352
2. Оборотные активы
Запасы1 7076 0383 3973 042
краткосрочная дебиторская задолженность428253 8401 264
Денежные средства и денежные эквиваленты54379384319
Прочие оборотные активы23635200
Всего по разделу 22 0397 5947 6214 625
Баланс2 0397 5948 0244 977
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)61 0481 3931 690
Всего по разделу 3161 0581 4031 700
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства1 3001 3507900
Кредиторская задолженность7235 1865 8313 277
Всего по разделу 52 0236 5366 6213 277
Баланс2 0397 5948 0244 977

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка6 7455 6146 529
Себестоимость(2 169)(1 629)(2 125)
Валовая прибыль (убыток)4 5763 9854 404
Коммерческие расходы(2 875)(3 165)(3 980)
Управленческие расходы(397)(377)(0)
Прибыль (убыток) от продаж1 304443424
Проценты к уплате(0)(0)(31)
Прочие доходы21(0)
Прочие расходы(26)(19)(26)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 280425367
Прочее(238)(80)(70)
Чистая прибыль (убыток)1 042345297

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------