Анализ финансового состояния ООО «ТД «Энергия - Курган» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ТД «Энергия - Курган»

ООО «Торговый дом «Энергия – Курган» (ООО «ТД «Энергия – Курган» зарегистрировано 27 мая 2010 г.

ИНН 4501159470, ОГРН 1104501002946, ОКПО 62615918.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая неспециализированная».

Адрес: 640007, Курганская область, город Курган, Омская улица, дом 179г строение 3, офис 2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Энергия - Курган»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Энергия - Курган»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ТД «Энергия - Курган»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ТД «Энергия - Курган»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ТД «Энергия - Курган»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ТД «Энергия - Курган»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ТД «Энергия - Курган»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ТД «Энергия - Курган»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ТД «Энергия - Курган»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ТД «Энергия - Курган»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Энергия - Курган» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ТД «Энергия - Курган» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ТД «Энергия - Курган» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства03122 5461 733
Всего по разделу 103122 5461 733
2. Оборотные активы
Запасы10 33411 95818 65935 873
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям42424613
краткосрочная дебиторская задолженность21 18213 80115 41926 691
Денежные средства и денежные эквиваленты1 6065793 940161
Всего по разделу 233 16426 76238 02462 738
Баланс33 16427 07440 57064 471
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)6 4838 62411 74013 781
Всего по разделу 36 4938 63411 75013 791
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства11 1638 5396 21811 158
Кредиторская задолженность15 5089 90122 60239 522
Всего по разделу 526 67118 44028 82050 680
Баланс33 16427 07440 57064 471

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка93 16491 478102 088
Себестоимость(77 588)(75 045)(81 825)
Валовая прибыль (убыток)15 57616 43320 263
Коммерческие расходы(10 800)(12 480)(14 832)
Прибыль (убыток) от продаж4 7763 9535 431
Прочие доходы98868657
Прочие расходы(1 574)(822)(1 696)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 3003 9994 392
Текущий налог на прибыль(835)(882)(1 022)
Прочее(324)(1)(0)
Чистая прибыль (убыток)2 1413 1163 370

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------