Анализ финансового состояния ООО «НВК «Ниагара» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «НВК «Ниагара»

ООО «Национальная водная компания «Ниагара» (ООО «НВК «Ниагара») зарегистрировано 13 февраля 2012 г.

ИНН 7449107288, ОГРН 1127449000788, ОКПО 37881001.

Основным видом деятельности является «Производство безалкогольных напитков ароматизированных и/или с добавлением сахара, кроме минеральных вод».

Адрес: 454139, Челябинская область, город Челябинск, Бугурусланский переулок, 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «НВК «Ниагара»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «НВК «Ниагара»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «НВК «Ниагара»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «НВК «Ниагара»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «НВК «Ниагара» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «НВК «Ниагара» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «НВК «Ниагара»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «НВК «Ниагара»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «НВК «Ниагара»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «НВК «Ниагара»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «НВК «Ниагара» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «НВК «Ниагара»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «НВК «Ниагара»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «НВК «Ниагара» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «НВК «Ниагара» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «НВК «Ниагара» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства105 79994 14970 64347 840
Прочие внеоборотные активы984626447517
Всего по разделу 1106 78394 77571 09048 357
2. Оборотные активы
Запасы234 860240 398230 346210 591
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям00065
краткосрочная дебиторская задолженность86 614125 404143 782195 567
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)27 63138 21646 23653 733
Денежные средства и денежные эквиваленты2 7193 11411 7561 238
Всего по разделу 2351 824407 132432 120461 194
Баланс458 607501 907503 210509 551
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)128 136141 351157 164174 585
Всего по разделу 3128 146141 361157 174174 595
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства164 044191 911187 600117 914
Итого по разделу 4164 044191 911187 600117 914
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0003 754
Кредиторская задолженность161 649166 478157 393212 290
Прочие обязательства4 7682 1571 043998
Всего по разделу 5166 417168 635158 436217 042
Баланс458 607501 907503 210509 551

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка1 001 4201 182 8521 299 088
Себестоимость(682 814)(811 187)(882 597)
Валовая прибыль (убыток)318 606371 665416 491
Коммерческие расходы(254 287)(300 548)(319 384)
Управленческие расходы(33 034)(40 255)(57 499)
Прибыль (убыток) от продаж31 28530 86239 608
Проценты к уплате(11 288)(15 483)(10 846)
Прочие доходы7 24820 3526 688
Прочие расходы(10 925)(15 909)(13 456)
Прибыль (убыток) до налогообложения16 32019 82221 994
Текущий налог на прибыль(3 105)(4 009)(4 573)
Чистая прибыль (убыток)13 21515 81317 421

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------