Анализ финансового состояния ООО «Агрокомплекс Павловский» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Агрокомплекс Павловский»

ООО «Агрокомплекс Павловский» действует с 23 августа 1999 г.

ИНН 2346000304, ОГРН 1022304483321, ОКПО 03605620.

Основным видом деятельности является «Выращивание зерновых культур».

Адрес: 352065, Краснодарский край, Павловский район, станица Атаманская, улица Ленина, 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрокомплекс Павловский»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Агрокомплекс Павловский»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Агрокомплекс Павловский»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Агрокомплекс Павловский»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Агрокомплекс Павловский»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Агрокомплекс Павловский»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Агрокомплекс Павловский»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Агрокомплекс Павловский»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Агрокомплекс Павловский» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Агрокомплекс Павловский»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Агрокомплекс Павловский»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Агрокомплекс Павловский» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась неплатежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2020) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Агрокомплекс Павловский» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Агрокомплекс Павловский» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства326 6911 833 1052 086 5062 177 122
Финансовые вложения1 068 322862 012863 238863 794
Всего по разделу 11 395 0132 695 1172 949 7443 040 916
2. Оборотные активы
Запасы252 957742 9231 247 0321 335 478
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям0027 0645
краткосрочная дебиторская задолженность467 855737 694714 330535 692
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)289 0981 00000
Денежные средства и денежные эквиваленты1 5986 2573 7844 059
Всего по разделу 21 011 5081 487 8741 992 2101 875 234
Баланс2 406 5214 182 9914 941 9544 916 150
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 204 1831 204 1921 204 1921 204 192
Переоценка внеоборотных активов40 603148 232141 935133 089
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)473 5581 996 1322 206 0381 075 331
Всего по разделу 31 718 3443 348 5563 552 1652 412 612
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства95 168190 172183 560125 609
Прочие обязательства00103 51484 936
Итого по разделу 495 168190 172287 074210 545
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства130 435375 347517 0201 736 390
Кредиторская задолженность457 457254 583547 841502 996
Оценочные обязательства5 11714 33320 79336 546
Прочие обязательства0017 06117 061
Всего по разделу 5593 009644 2631 102 7152 292 993
Баланс2 406 5214 182 9914 941 9544 916 150

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка739 4712 744 0973 471 262
Себестоимость(582 178)(2 056 822)(2 620 503)
Валовая прибыль (убыток)157 293687 275850 759
Коммерческие расходы(15 138)(64 223)(67 123)
Прибыль (убыток) от продаж142 155623 052783 636
Доходы от участия в других организациях211 757(0)1
Проценты к получению24 21117 46517 241
Проценты к уплате(32 864)(73 090)(76 114)
Прочие доходы54 916454 339216 720
Прочие расходы(378 643)(401 783)(186 524)
Прибыль (убыток) до налогообложения21 532619 983754 960
Текущий налог на прибыль(76 797)(11 374)(14 512)
Чистая прибыль (убыток)(55 265)608 609740 448

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------