Анализ финансового состояния ООО «ИНК» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ИНК»

ООО «Иркутская нефтяная компания» (ООО «ИНК») действует с 27 ноября 2000 г.

ИНН 3808066311, ОГРН 1023801010970, ОКПО 55547777.

Основным видом деятельности является «Добыча сырой нефти».

Адрес: 664007, Иркутская область, город Иркутск, Большой Литейный проспект, дом 4.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИНК»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ИНК»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ИНК» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ИНК» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ИНК»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ИНК»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИНК» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ИНК» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ИНК»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ИНК»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ИНК» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ИНК»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ИНК»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ИНК» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ИНК»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ИНК»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ИНК» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ИНК» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ИНК» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ИНК» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «ИНК» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ИНК» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы202 704188 879172 929764 759
Результаты исследований и разработок19 62032 269122 395310 914
Нематериальные поисковые активы3 492 1154 334 2727 065 8999 051 796
Материальные поисковые активы6 805 6389 400 81814 742 31113 840 032
Основные средства101 328 996118 720 829131 864 264151 110 159
Финансовые вложения8 708 30521 690 62732 243 01368 521 693
Отложенные налоговые активы747 645679 369913 0781 684 643
Прочие внеоборотные активы17 695 35525 799 62633 044 26427 622 719
Всего по разделу 1139 000 378180 846 689220 168 153272 906 715
2. Оборотные активы
Запасы3 919 0865 043 6977 403 1039 133 241
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям387 324483 812964 080827 445
краткосрочная дебиторская задолженность15 729 37617 531 84610 552 6549 393 624
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)50 00050 0001 169 8802 076 046
Денежные средства и денежные эквиваленты28 333 83940 308 90353 967 90348 615 323
Прочие оборотные активы1 207 6281 668 8282 355 8142 099 116
Всего по разделу 249 627 25365 087 08676 413 43472 144 795
Баланс188 627 631245 933 775296 581 587345 051 510
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 338 7141 338 7141 338 7141 338 714
Добавочный капитал (без переоценки)1 064 3681 064 3681 064 3681 064 368
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)166 408 241216 972 791261 361 202297 181 176
Всего по разделу 3168 811 323219 375 873263 764 284299 584 258
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства2 872 312750 92107 955 028
Отложенные налоговые обязательства3 865 2745 244 9096 559 7217 129 291
Оценочные обязательства449 239946 9891 918 4641 586 394
Итого по разделу 47 186 8256 942 8198 478 18516 670 713
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства40 98012 964259 28033 968
Кредиторская задолженность11 317 82718 206 05221 714 92326 843 062
Оценочные обязательства1 270 6761 396 0672 364 9151 919 509
Всего по разделу 512 629 48319 615 08324 339 11828 796 539
Баланс188 627 631245 933 775296 581 587345 051 510

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка178 764 534176 694 901136 592 590
Себестоимость(72 609 229)(83 701 289)(73 971 862)
Валовая прибыль (убыток)106 155 30592 993 61262 620 728
Коммерческие расходы(21 006 233)(23 406 907)(18 081 520)
Управленческие расходы(4 140 117)(5 037 560)(4 850 089)
Прибыль (убыток) от продаж81 008 95564 549 14539 689 119
Доходы от участия в других организациях20 637 37015 067 7968 037 708
Проценты к получению2 215 8371 874 079980 854
Проценты к уплате(127 905)(34 565)(378 740)
Прочие доходы8 913 9423 876 67417 677 740
Прочие расходы(8 515 386)(11 644 963)(10 928 879)
Прибыль (убыток) до налогообложения104 132 81373 688 16655 077 802
Текущий налог на прибыль(12 669 331)(9 607 154)(7 522 858)
Изменение отложенных налоговых обязательств(1 379 609)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(69 334)(0)(0)
Прочее(65 394)(41 524)(111 045)
Чистая прибыль (убыток)89 949 14564 039 48847 443 899

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------