Анализ финансового состояния АО «Медведково» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Медведково»

АО «Медведково» действует с 15 апреля 1993 г.

ИНН 7715081064, ОГРН 1027700373788, ОКПО 00303580.

Основным видом деятельности является «Производство чемоданов, дамских сумок и аналогичных изделий из кожи и других материалов; производство шорно седельных и других изделий из кожи».

Адрес: 129282, город Москва, Полярная улица, 33.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Медведково»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Медведково»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Медведково» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Медведково» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Медведково»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Медведково»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Медведково» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Медведково» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Медведково»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Медведково»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Медведково» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Медведково»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Медведково»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Медведково»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Медведково»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Медведково» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Медведково» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния АО «Медведково» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Медведково» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Медведково» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности АО «Медведково» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства230 560231 920189 730179 406
Финансовые вложения5015015016
Отложенные налоговые активы001 2771 259
Всего по разделу 1231 061232 421191 508180 671
2. Оборотные активы
Запасы346 136382 145286 431257 129
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1891160
краткосрочная дебиторская задолженность141 911133 63286 20060 634
Денежные средства и денежные эквиваленты43 11348 67181 575122 320
Прочие оборотные активы1 2908879351 057
Всего по разделу 2532 468565 426455 157441 140
Баланс763 529797 847646 665621 811
3. Капитал и резервы
Уставный капитал2 6292 6292 2562 158
Добавочный капитал (без переоценки)15 16615 16615 16615 166
Резервный капитал554 518594 327522 684657
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)53 97418 2053 049490 089
Всего по разделу 3626 287630 327543 155508 070
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства28 48831 523469436
Итого по разделу 428 48831 523469436
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства00025 861
Кредиторская задолженность89 607118 10588 96472 296
Доходы будущих периодов50505050
Оценочные обязательства19 09717 84214 02715 098
Всего по разделу 5108 754135 997103 041113 305
Баланс763 529797 847646 665621 811

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка717 799646 927544 812
Себестоимость(578 884)(554 505)(478 086)
Валовая прибыль (убыток)138 91592 42266 726
Коммерческие расходы(105 274)(96 563)(48 720)
Прибыль (убыток) от продаж33 641(4 141)18 006
Проценты к получению717902(0)
Прочие доходы9 17726 62019 588
Прочие расходы(20 306)(52 593)(22 494)
Прибыль (убыток) до налогообложения23 229(29 212)15 100
Текущий налог на прибыль(1 987)(32)(7 742)
Изменение отложенных налоговых обязательств(235)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(3 271)(0)(0)
Прочее46932 293(7 122)
Чистая прибыль (убыток)18 2053 049236

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------