Анализ финансового состояния ООО «Аванти» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Аванти»

ООО «Аванти» действует с 3 сентября 1997 г.

ИНН 7805092342, ОГРН 1037811003537, ОКПО 46966713.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая неспециализированная».

Адрес: 197198, город Санкт Петербург, Зверинская улица, дом 7 9 литера а, помещение 13 н, комн. 2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аванти»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Аванти»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Аванти» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Аванти» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Аванти»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Аванти»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аванти» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Аванти» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Аванти»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Аванти»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Аванти» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Аванти»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Аванти»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Аванти»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Аванти»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Аванти» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Аванти» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Аванти» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Аванти» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Аванти» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Аванти» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства26107310
Всего по разделу 126107310
2. Оборотные активы
Запасы35 94867 85447 00062 337
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям4 58214 8254 66710 924
краткосрочная дебиторская задолженность75 80276 840104 983114 298
Денежные средства и денежные эквиваленты9 13614 1835 9156 042
Всего по разделу 2125 468173 702162 565193 601
Баланс125 494173 809162 596193 601
3. Капитал и резервы
Уставный капитал500500500500
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47 44430 43735 74347 213
Всего по разделу 347 94430 93736 24347 713
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность77 550142 872126 353145 888
Всего по разделу 577 550142 872126 353145 888
Баланс125 494173 809162 596193 601

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка488 097482 669419 706
Себестоимость(464 680)(433 876)(365 681)
Валовая прибыль (убыток)23 41748 79354 025
Коммерческие расходы(22 547)(26 459)(26 374)
Прибыль (убыток) от продаж87022 33427 651
Проценты к получению922173
Прочие доходы1 05882 200
Прочие расходы(1 372)(250)(615)
Прибыль (убыток) до налогообложения64822 11329 309
Текущий налог на прибыль(134)(4 422)(5 862)
Чистая прибыль (убыток)51417 69123 447

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------