Анализ финансового состояния ООО «НЛМК-Калуга» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «НЛМК-Калуга»

ООО «НЛМК Калуга» зарегистрировано 31 августа 2012 г.

ИНН 4003033040, ОГРН 1124025005873, ОКПО 72809061.

Основным видом деятельности является «Производство стали в слитках».

Адрес: 249020, Калужская область, Боровский район, село Ворсино, улица Лыскина, владение 6 строение 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «НЛМК-Калуга»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «НЛМК-Калуга»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «НЛМК-Калуга»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «НЛМК-Калуга»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «НЛМК-Калуга» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «НЛМК-Калуга» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «НЛМК-Калуга»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «НЛМК-Калуга»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «НЛМК-Калуга»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «НЛМК-Калуга»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «НЛМК-Калуга» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «НЛМК-Калуга»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «НЛМК-Калуга»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «НЛМК-Калуга» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «НЛМК-Калуга» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «НЛМК-Калуга» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы60 02053 37839 20338 187
Результаты исследований и разработок1 5002 2212 2191 412
Основные средства32 392 84130 937 04829 505 30127 986 122
Доходные вложения в материальные активы52 15241 85632 21331 384
Прочие внеоборотные активы6 60680 1195 5486 848
Всего по разделу 132 513 11931 114 62229 584 48428 063 953
2. Оборотные активы
Запасы4 902 7706 149 6233 409 0455 081 069
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям511 6188415 37625
краткосрочная дебиторская задолженность4 160 4397 269 5253 868 2535 012 513
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)03 0902 736 492647 542
Денежные средства и денежные эквиваленты138 60834 9404 271622
Всего по разделу 29 713 43513 457 26210 033 43710 741 771
Баланс42 226 55444 571 88439 617 92138 805 724
3. Капитал и резервы
Уставный капитал30 000 00030 000 00030 000 00030 000 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)5 457 3908 194 7506 087 6835 239 441
Всего по разделу 335 457 39038 194 75036 087 68335 239 441
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства578 142319 91900
Отложенные налоговые обязательства1 658 6191 821 5681 894 9271 901 087
Итого по разделу 42 236 7612 141 4871 894 9271 901 087
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 323 9252 857 253279 1890
Кредиторская задолженность1 149 2771 312 4761 278 4181 563 821
Доходы будущих периодов0003 652
Оценочные обязательства59 20165 91877 70497 723
Всего по разделу 54 532 4034 235 6471 635 3111 665 196
Баланс42 226 55444 571 88439 617 92138 805 724

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка46 386 02636 133 38735 381 504
Себестоимость(38 687 766)(32 886 748)(31 016 394)
Валовая прибыль (убыток)7 698 2603 246 6394 365 110
Коммерческие расходы(3 004 244)(1 977 268)(2 081 318)
Управленческие расходы(922 080)(942 799)(1 013 503)
Прибыль (убыток) от продаж3 771 936326 5721 270 289
Проценты к получению83682 87599 159
Проценты к уплате(257 041)(15 329)(2 286)
Прочие доходы823 171815 298359 052
Прочие расходы(737 071)(1 216 846)(411 593)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 601 831(7 430)1 314 621
Текущий налог на прибыль(350 847)(29 002)(227 719)
Изменение отложенных налоговых обязательств(162 949)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(204 123)(0)(0)
Прочее(146 552)(70 635)64 856
Чистая прибыль (убыток)2 737 360(107 067)1 151 758

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------