Анализ финансового состояния ООО «ФК Гранд Капитал» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ФК Гранд Капитал»

ООО «ФК Гранд Капитал» зарегистрировано 9 сентября 2002 г.

ИНН 7729418511, ОГРН 1027729003081, ОКПО 58725587.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая фармацевтической продукцией».

Адрес: 125284, город Москва, Ленинградский проспект, дом 31а строение 1, эт/пом 14/1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ФК Гранд Капитал»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ФК Гранд Капитал»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ФК Гранд Капитал»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ФК Гранд Капитал»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ФК Гранд Капитал»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ФК Гранд Капитал»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ФК Гранд Капитал»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ФК Гранд Капитал»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ФК Гранд Капитал» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ФК Гранд Капитал»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ФК Гранд Капитал»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ФК Гранд Капитал» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ФК Гранд Капитал» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ФК Гранд Капитал» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы513471440446
Основные средства212 90795 793135 067142 911
Доходные вложения в материальные активы1 1331 1337731 133
Финансовые вложения78 01078 010105 340105 340
Отложенные налоговые активы15 9258 83249 64625 731
Всего по разделу 1308 488184 239291 266275 561
2. Оборотные активы
Запасы3 608 8803 702 3156 420 0868 748 787
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям132 74928 400332354 645
краткосрочная дебиторская задолженность9 034 71915 889 32020 530 90526 549 619
Денежные средства и денежные эквиваленты58 238167 310538 983852 484
Прочие оборотные активы70 16167 701122 12425 295
Всего по разделу 212 904 74719 855 04627 612 43036 530 830
Баланс13 213 23520 039 28527 903 69636 806 391
3. Капитал и резервы
Уставный капитал200 000200 000200 000200 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 415 5181 639 3151 940 3552 357 774
Всего по разделу 31 615 5181 839 3152 140 3552 557 774
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства1 509 6271 511 510748 815658 814
Отложенные налоговые обязательства13 1632 27337 9252 014
Прочие обязательства30 37139 30791 53194 609
Итого по разделу 41 553 1611 553 090878 271755 437
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства2 734 4061 400 1001 407 3053 926
Кредиторская задолженность7 282 55915 204 16623 420 30533 362 876
Оценочные обязательства27 59142 61457 460126 378
Всего по разделу 510 044 55616 646 88024 885 07033 493 180
Баланс13 213 23520 039 28527 903 69636 806 391

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка46 692 36261 497 74385 562 320
Себестоимость(46 941 904)(61 598 402)(85 118 162)
Валовая прибыль (убыток)(249 542)(100 659)444 158
Коммерческие расходы(1 135 800)(1 783 675)(2 338 050)
Управленческие расходы(8)(10)(0)
Прибыль (убыток) от продаж(1 385 350)(1 884 344)(1 893 892)
Проценты к получению2 0981 487(0)
Проценты к уплате(265 175)(165 222)(164 063)
Прочие доходы2 558 7173 744 4804 227 733
Прочие расходы(628 489)(809 652)(1 642 729)
Прибыль (убыток) до налогообложения281 801886 749527 049
Текущий налог на прибыль(58 004)(66 399)(109 630)
Прочее(0)(519 310)(0)
Чистая прибыль (убыток)223 797301 040417 419

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------