Анализ финансового состояния ООО «Телеграф-Сервис» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Телеграф-Сервис»

ООО «Телеграф Сервис» действует с 29 декабря 1999 г.

ИНН 2308025322, ОГРН 1022301204155, ОКПО 10099376.

Основным видом деятельности является «Деятельность в области документальной электросвязи».

Адрес: 350020, Краснодарский край, город Краснодар, улица Им. Дзержинского, дом 7, офис 306.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Телеграф-Сервис»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Телеграф-Сервис»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Телеграф-Сервис»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Телеграф-Сервис»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Телеграф-Сервис» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Телеграф-Сервис» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Телеграф-Сервис»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Телеграф-Сервис»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Телеграф-Сервис»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Телеграф-Сервис»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Телеграф-Сервис»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Телеграф-Сервис»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Телеграф-Сервис» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Телеграф-Сервис» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Телеграф-Сервис» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства47000
Всего по разделу 147000
2. Оборотные активы
Запасы2431920
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям10000
краткосрочная дебиторская задолженность8 3259 5437 6815 806
Денежные средства и денежные эквиваленты1 0101 8673 3802 957
Всего по разделу 29 36911 44111 1538 763
Баланс9 41611 44111 1538 763
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 2132 3372 8081 229
Всего по разделу 31 2232 3472 8181 239
4. Долгосрочные обязательства
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства92000
Кредиторская задолженность7 9198 8978 1247 371
Оценочные обязательства0197211153
Прочие обязательства182000
Всего по разделу 58 1939 0948 3357 524
Баланс9 41611 44111 1538 763

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка70 13675 63864 962
Себестоимость(68 020)(74 156)(65 311)
Валовая прибыль (убыток)2 1161 482(349)
Прибыль (убыток) от продаж2 1161 482(349)
Проценты к уплате(7)(0)(0)
Прочие доходы1068753
Прочие расходы(91)(169)(1 408)
Прибыль (убыток) до налогообложения2 1241 321(1 004)
Текущий налог на прибыль(425)(275)(0)
Чистая прибыль (убыток)1 6991 046(1 004)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------