Анализ финансового состояния ООО «Солнечный свет» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Солнечный свет»

ООО «Солнечный Свет» зарегистрировано 20 мая 2016 г.

ИНН 7731316845, ОГРН 1167746485940, ОКПО 02787524.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная ювелирными изделиями в специализированных магазинах».

Адрес: 121108, город Москва, улица Герасима Курина, дом 10 корпус 1, пом. I каб. 308.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Солнечный свет»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Солнечный свет»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Солнечный свет»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Солнечный свет»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Солнечный свет» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Солнечный свет» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Солнечный свет»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Солнечный свет»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Солнечный свет»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Солнечный свет»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Солнечный свет»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Солнечный свет»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Солнечный свет» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Солнечный свет» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Солнечный свет» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Солнечный свет» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Солнечный свет» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Солнечный свет» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы000498
Основные средства12 09429 317308 302416 839
Отложенные налоговые активы0001 799
Всего по разделу 112 09429 317308 302419 136
2. Оборотные активы
Запасы33 19436 2275 338 8818 768 319
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям1 0404 516910 64579 909
краткосрочная дебиторская задолженность1 971 3723 435 8543 489 43910 790 634
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)001 213 0001 721 258
Денежные средства и денежные эквиваленты450 930778 3461 128 166795 393
Прочие оборотные активы4 7402672 62411 801
Всего по разделу 22 461 2764 255 21012 082 75522 167 314
Баланс2 473 3704 284 52712 391 05722 586 450
3. Капитал и резервы
Уставный капитал100100100325
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)6 04015 38341 5397 057 107
Всего по разделу 36 14015 48341 6397 057 432
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства005 85716 895
Прочие обязательства002 4945 712
Итого по разделу 4008 35122 607
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства000631 299
Кредиторская задолженность2 453 2074 269 04412 341 06714 741 737
Оценочные обязательства000133 375
Прочие обязательства14 023000
Всего по разделу 52 467 2304 269 04412 341 06715 506 411
Баланс2 473 3704 284 52712 391 05722 586 450

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка2 386 0924 148 86133 981 023
Себестоимость(0)(2 165)(21 575 132)
Валовая прибыль (убыток)2 386 0924 146 69612 405 891
Коммерческие расходы(2 232 726)(3 819 818)(8 506 659)
Прибыль (убыток) от продаж153 366326 8783 899 232
Проценты к получению8 47756 61125 935
Проценты к уплате(0)(0)(2 990)
Прочие доходы18 5676 227300 098
Прочие расходы(167 271)(332 602)(680 896)
Прибыль (убыток) до налогообложения13 13957 1143 541 379
Текущий налог на прибыль(3 257)(15 154)(731 586)
Прочее(539)(420)(117)
Чистая прибыль (убыток)9 34341 5402 809 676

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------